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保山市关爱学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市关爱学校为保山市教育体育局所属的正科级财政全额拨款公益一类事业单位，是一所全日制特殊教育寄宿学校。主要职能是：

1.承担全市听障和智障两类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务。

2.按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3.贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

4.组织教育教学研究活动，提出全市特殊教育改革与发展的建议。

5.为全市校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

6.对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度有针对性地进行康复训练，提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。

7.协助市残联做好全市0～6周岁各类残疾儿童康复训生正确运用康复设备和器具。

8.完善管理制度，建立起一套适合特殊教育学校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，以此促进全局工作逐步走上规范化、科学化、民主化轨道，着力推进了和谐教育，取得较好的社会效益。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，保山市关爱学校在上级教育部门的关心支持下，全面贯彻党的教育方针，认真贯彻落实全市教育发展大会精神，落实立德树人根本任务，围绕“三年有起色、五年上台阶、八年争优秀”的目标，立足残障学生发展，推进学校各项工作稳步向前，学校各项任务高质量完成。

1．发挥党建引领作用。一是学校党支部不断加强习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和习近平总书记关于教育重要论述的学习，坚定不移用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人；二是组织《中国共产党章程》学习和法治教育，开展支委集中学习19次，全体党员集中学习13次，理论宣讲 2次，专题党课5次；三是优化组织设置，以教研组为单位重新调整设置党小组，将在职党员与教学班级进行挂包，让日常教研活动和党组织活动有效融合，用党的创新理论浸润校园。

2.夯实安全管理根基。一是完善管理制度，2023年学校制定了《学生意外伤害及突发疾病应急处置制度》、《食品卫生应急预案》等安全管理制度；二是常态化开展安全教育，2023年各班级共计开展各类安全教育主题班会课558班次；三是定期开展安全隐患排查及应急演练，2023年学校开展各类安全检查16次，排查安全隐患16处，完成整改16起，开展各类安全演练共6次（其中地震疏散演练2次、消防逃生演练1次、918防控避险演练1次、防恐防暴演练1次、食品安全应急演练1次），提高了全体师生的应急逃生本领。

3.细化教学常规管理。一是抓实常规检查。2023年共进行40余次全校性课堂教学督导巡查，在深入一线掌握第一手资料的同时，及时做好反馈指导。二是组织各类竞赛。2023年组织学生作文竞赛、心算口算竞赛、职高专业技能大赛、培智部生活技能竞赛等均圆满完成。三是推动职业教育发展。2023年我校成功申报1个职高专业新设专业：中医养生保健专业，新建职业教育发展所需烘焙烹饪室1间、工艺美术室2间、按摩实训体验中心1处。

4.开展教师培训及教研活动。一是组织教师培训，2023年学校共组织外出培训17次，参训人员51人次；二是组织教学竞赛。2023年4月举办“保山市关爱学校第八届青年教师课赛”，5月协助保山市教育体育局举办特殊教育类“保山市教师教学技能竞赛”，10月举办“保山市关爱学校开展了第二届主题班会竞赛”。通过“以赛促教，以赛促研”，为我校教师提供了博采众长、交流互研的平台。三是开展课题研究。2023年，学校共审核立项55个校级微型课题，通过课题研究，提高教师理论水平及实践能力，为学校高质量发展奠定坚实基础。

5.做好后勤服务工作。一是进一步提升校园环境，完成智慧校园校园广播提升改造，雨污分流、校园绿化美化等项目，为学校提供更好的办公教学环境；二是不断规范学校固定资产、政府采购及财务管理工作；三是加强对学校食堂的管理，严把采买准入关、生产操作关、餐具消毒关、炊工个人卫生关等，为学校师生提供安全卫生的餐饮环境。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、党建办公室、教务科研处、德育安全处、特殊教育资源中心、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

保山市关爱学校作为二级预算单位纳入保山市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

保山市关爱学校2023年末实有人员编制88人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制88人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员88人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（离休0人，退休27人）。

年末其他人员17人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员17人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生268人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

保山市关爱学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；保山市关爱学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市关爱学校2023年度收入合计16800084.79元。其中：财政拨款收入16800084.79元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加182846.52元，增长1.10%。其中：财政拨款收入增加182846.52元，增长1.10%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增较上年无增减变动。主要原因一是由于2023年年末人员较2022年增加3名，人员经费增加241711.51元，基本支出厉行节俭，日常公用经费减少95315.38元；二是项目经费较2022年增加36450.39元，其中：学前教育减少900.00元，小学教育增加107625.00元，初中教育增加101562.50元，其他普通教育支出10000.00元，中等职业教育项目支出减少15325.76元，特殊教育项目支出减少550811.35元，教育费附加安排的支出增加384300.00元。

二、支出决算情况说明

保山市关爱学校2023年度支出合计16800084.79元。其中：基本支出14488214.72元，占总支出的86.24%；项目支出2311870.07元，占总支出的13.76%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加182846.52元，增长1.10%。其中：基本支出增加146396.13元，增长1.02%；项目支出增加36450.39元，增长1.60%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因一是由于2023年年末人员较2022年增加3名，人员经费增加241711.51元，基本支出厉行节俭，日常公用经费减少95315.38元；二是项目经费较2022年增加36450.39元，其中：学前教育减少900.00元，小学教育增加107625.00元，初中教育增加101562.50元，其他普通教育支出10000.00元，中等职业教育项目支出减少15325.76元，特殊教育项目支出减少550811.35元， 教育费附加安排的支出增加384300.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市关爱学校单位机构正常运转的日常支出14488214.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13915208.65元，占基本支出的96.05%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费573006.07元，占基本支出的3.95%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市关爱学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2311870.07元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.保山市关爱学校2022年学前教育幼儿资助中央资金150.00元，主要用于覆盖资助学前在校语训班贫困学生，人均资助标准300元/生·年。

2.保山市关爱学校提前下达2022年城乡义教特殊教育公用经费中央补助经费692000.81元，主要用于以2022年事业统计义教在校生人数为基数，按6000元/生·年的标准，补助学校特殊教育公用经费，保障学校办学运转。

3.保山市关爱学校2022年城乡义务教育补助经费（第二批）中央直达资金特殊教育公用经费76670.00元，主要用于以2022年事业统计义教在校生人数为基数，按6000元/生·年的标准，补助学校特殊教育公用经费，保障学校办学运转。

4.保山市关爱学校2022年城乡义务教育学校公用经费省级补助资金64809.63元，主要用于以2022年事业统计义教在校生人数为基数，按6000元/生·年的标准，补助学校特殊教育公用经费，保障学校办学运转。

5.保山市关爱学校2022年特殊教育免费教科书经费补助资金4166.45元，主要用于按在校学生人数按小学105元/生·年，初中180元/生·年的标准测算安排，用于为在校学生采购并免费提供教科书。

6.保山市关爱学校2023年城乡义务教育补助经费中央直达资金684887.66元，主要用于以2022年事业统计义教在校生人数为基数，按6000元/生·年的标准，补助学校特殊教育公用经费603812.66元，保障学校办学运转；以寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年的标准资助义教困难学生生活费81075.00元，确保贫困学生100%覆盖。

7.保山市关爱学校2023年城乡义务教育补助经费省级直达资金77991.50元，主要用于以2022年事业统计义教在校生人数为基数，按6000元/生·年的标准，补助学校特殊教育公用经费64404.00元，保障学校办学运转；以寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年的标准资助义教困难学生生活费13587.50元，确保贫困学生100%覆盖。

8.保山市关爱学校2023年城乡义务教育补助经费市级补助资金43528.90元，主要用于以2022年事业统计义教在校生人数为基数，按6000元/生·年的标准，补助学校特殊教育公用经费26028.90元，保障学校办学运转；以寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年的标准资助义教困难学生生活费17500.00元，确保贫困学生100%覆盖。

9.保山市关爱学校2023年第二批城乡义务教育补助经费81665.88元，主要用于以寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年的标准资助义教困难学生生活费，确保贫困学生100%覆盖。

10.保山市关爱学校提前下达2022年城乡义教困难学生生活费中央补助经费675.00元，主要用于以寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年的标准资助义教困难学生生活费，确保贫困学生100%覆盖。

11.保山市关爱学校2022年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金33450.00元，主要用于以寄宿生1250元/生·年、非寄宿生625元/生·年的标准资助义教困难学生生活费，确保贫困学生100%覆盖。

12.保山市关爱学校2023年支持教育高质量发展资助补助经费384300.00元，主要用于按每人每年1400元标准补助发放学生助学金，为残疾学生学习生活提供保障，减轻残疾学生家庭经济困难情况。

13.保山市关爱学校下达2022年中职学生国家助学金省级补助资金14200.00元，主要用于发放中职困难学生资助资金，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年。

14.保山市关爱学校提前下达2022年中职学生免学费中央补助经费8480.00元，主要用于免除中职困难学生学费，实现应助尽助，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年。

15.保山市关爱学校2023年中职教育学生资助经费中央直达资金88390.44元，主要用于免除中职困难学生学费42590.44元，实现应助尽助，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年；发放中职困难学生资助资金45800.00元，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年，确保贫困学生100%覆盖。

16.保山市关爱学校下达2022年中职学生免学费省级补助资金4280.00元，主要用于免除中职困难学生学费4280.00元，实现应助尽助，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年。

17.保山市关爱学校2023年第二批中等职业教育资助经费7447.20元，主要用于免除中职困难学生学费1447.20元，实现应助尽助，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年；发放中职国家奖学金6000.00元，全国学生资助系统运用100%达标。

18.保山市关爱学校2023年中职教育学生资助经费省级直达资金24976.60元，主要用于免除中职困难学生学费13076.60元，实现应助尽助，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年；发放中职困难学生资助资金11900.00元，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年，确保贫困学生100%覆盖。

19.保山市关爱学校2023年中职教育学生资助经费市级补助资金5800.00元，主要用于免除中职困难学生学费3700.00元，实现应助尽助，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年；发放中职困难学生资助资金2100.00元，全国学生资助系统运用100%达标，生均补助免学费资金标准达2000元/生·年，确保贫困学生100%覆盖。

20.保山市关爱学校2023年中等职业教育省政府奖学金资金4000.00元，主要用于发放省政府奖学金1人，全国学生资助系统运用达标，人均省政府奖学金奖励标准达4000元/生·年。

21.保山市关爱学校2023年云南省优秀教师和优秀教育工作者奖励专项资金10000.00元，主要用于表彰先进教职工、弘扬高尚师德，营造全社会尊师重教的浓厚氛围。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市关爱学校2023年度一般公共预算财政拨款支出16800084.79元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加182846.52元，增长1.10%。主要原因一是由于2023年年末人员较2022年增加3名，人员经费增加241711.51元，基本支出厉行节俭， 日常公用经费减少95315.38元；二是项目经费较2022年增加36450.39元，其中：学前教育减少900.00元，小学教育增加107625.00元，初中教育增加101562.50元，其他普通教育支出10000.00元，中等职业教育项目支出减少15325.76元，特殊教育项目支出减少550811.35元，教育费附加安排的支出增加384300.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出13773997.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.99%。主要用于普通教育219337.50元，其中：学前教育150.00元、小学教育107625.00元、初中教育101562.50元、其他普通教育支出10000.00元；职业教育157574.24元，其中：中等职业教育157574.24元；特殊教育13012785.67元，其中：特殊学校教育13012785.67元；其他教育费附加安排的支出384300.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1918567.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.42%。主要用于行政事业单位养老支出1907431.12元，其中：事业单位离退休12000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出1378959.52元、机关事业单位职业年金缴费支出516471.60元；抚恤11136.00元，其中：死亡抚恤11136.00元。

9.卫生健康（类）支出1071947.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.38%。主要用于行政事业单位医疗1071947.26元，其中：事业单位医疗640039.30元、公务员医疗补助396590.21元、其他行政事业单位医疗支出35317.75元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出35573.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%。主要用于其他城乡社区支出35573.00元，其中：主要用于其他城乡社区支出35573.00元。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，决算为19852.26元，完成年初预算的56.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为15480.26元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的77.98%，完成年初预算的61.92%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为4372.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的22.02%，完成年初预算的43.72%，具体是国内接待费支出决算4372.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市关爱学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，支出决算为19852.26元，完成年初预算的56.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25000.00元，决算为15480.26元，完成年初预算的61.92%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为4372.00元，完成年初预算的43.72%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是“三公经费”实际支出数按实际工作需要为准，本年度无车辆故障维修情况。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少5147.74元，下降20.59%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少9519.74元，下降38.08%；公务接待费支出决算增加4372.00元，上年无公务接待支出。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度无车辆故障维修情况，公务用车运行维护费相应减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于送教上门、学生家访等公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次54人（其中：外事接待人次0人）。主要用于特殊教育学校间参观交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市关爱学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是保山市关爱学校为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市关爱学校资产总额11529184.57元，其中，流动资产238081.51元，固定资产10847228.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产443874.88元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少455329.54元，其中固定资产减少417754.32元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额424964.34元，其中：政府采购货物支出160639.88元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出264324.46元。授予中小企业合同金额412669.08元，其中：授予小微企业合同金额412669.08元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

保山市关爱学校无需要说明的其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53050000373500401111