保山市幼儿园2018年部门预算编制说明

目   录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况        

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况   

四、预算单位支出情况    

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、市对下专项转移支付情况

七、政府采购预算情况              

八、预算收支增减变化情况说明

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排情况

（三）国有资产占用情况

 一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规。

2、开展学前教育教学工作。

（二）机构设置情况

根据《保山市人民政府办公室关于印发保山市教育局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（保政办发〔2016〕161号）及《中共保山市委机构编制办公室关于对<保山市教育局关于增加保山市幼儿园教职工编制的请示>的批复》（保编办〔2017〕79号精神，设立保山市幼儿园，为市教育局管理的正科级全额拨款事业单位，事业编制77名，科级领导职数3名：园长1名、副园长2名。

（三）重点工作概述

2018年保山市幼儿园工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，锁定省市教育规划纲要确定的目标任务，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，坚持以提高教育质量为中心，以推进教育体制机制改革为主线，筑牢“稳”的基础，下足“进”的功夫，抓党建促保障，抓改革促发展，抓质量促转型，抓改革促共享，努力办好中国特色社会主义教育和保山广大人民群众满意的学前教育。

二、预算单位基本情况

我单位编制2018年部门预算单位共1个,下设0个单位。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制77人，其中：行政编制 0人，事业编制77人。在职实有65人，其中：财政全供养 65人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员35人，其中： 离休0人，退休 35人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入9,320,310.00元，其中：一般公共预算财政拨款9,102,310.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入168,000.00元，上年结转50,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入 9,152,310.00元，其中:本年收入9,102,310.00元，上年结转50,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款,9,102,310.00元（本级财力5,710,310.000元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入3,392,000.00元，国有资源(资产)有偿使用收入0元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 9,320,310.00元。财政拨款安排支出9,152,310.00元，其中，基本支出7,902,310.00元，项目支出1,250,000.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，财政拨款安排支出9,152,310.00元，主要用于205-教育支出8,245,482.00元；用于208-社会保障和就业支出906,828.00元。

1、205-教育支出8,245,482.00元，主要包括：2050201-学前教育8,195,482.00元，主要用于市幼儿园职工工资福利支出及开展幼儿教育教学支出；2050299-其他普通教育支出50,000.00元，主要用于等开展学前教育教学工作。

2、208-社会保障和就业支出906,828.00元，主要包括：2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出906,828.00元，主要用于职工基本养老保险缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出7,902,310.00元，项目支出1,250,000.00元），主要用于301-工资福利支出5,441,256.00元（基本支出）；用于302-商品和服务支出2,702,522.00元（其中：基本支出2,452,522.00元，项目支出250,000.00元）；用于303-对个人和家庭的补助8,532.00元（基本支出）；用于310-资本性支出 1,000,000.00元（项目支出）。

1、301-工资福利支出5,441,256.00元（基本支出），包括：30101-基本工资2,484,276.00元；30102-津贴补贴1,191,732.00元；30107-绩效工资858,420.00元；30108-机关事业单位基本养老保险缴费906,828.00元。

2、302-商品和服务支出2,702,522.00元,其中：基本支出2,452,522.00元，包括:30201-办公费317,087.00元；30205-水费40,000.00元；30206-电费70,000.00元；30207-邮电费42,000.00元；30211-差旅费220,000.00元；30213-维修（护）费500,000.00元；30216-培训费200,000.00元；30217-公务接待费50,000.00元；30218-专用材料费100,000.00元；30226-劳务费732,000.00元；30228-工会经费158,719.00元；30229-福利费1,716.00元；30299-其他商品和服务支出21,000.00元。

项目支出250,000.00元,包括30216-培训费250,000.00元。

3、303-对个人和家庭的补助8,532.00元（基本支出）,包括: 30305-生活补助 8,112.00元；30399-其他对个人和家庭的补助 420.00元。

4、310-资本性支出 1,000,000.00元（项目支出），包括：31002-办公设备购置200,000.00元；31005-基础设施建设800,000.00元。

五、“三公”经费预算情况

2018年保山市幼儿园“三公”经费财政拨款预算安排50,000.00元，与上年预算对比未发生增减。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，与上年预算对比未发生增减。

（二）公务接待费

安排公务接待费50000.00元，与上年预算对比未发生增减。

（三） 公务用车运行维护及购置费

安排公务用车运行维护及购置费0元，与上年预算对比未发生增减。其中：公务用车购置费0元，与上年预算对比未发生增减；公务用车运行维护费0元，与上年预算对比未发生增减。

六、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算指标。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金1,000,000.00元。其中：使用财政专户管理的教育收费安排采购项目2个，预算支出1,000,000.00元。主要用于：

1、课程游戏化项目支出200,000.00元，计划采购课程游戏化专用教学设备1套。

2、户外环境提升改造项目支出800,000.00元，计划对校园户外环境实施限额内维修改造工程4项。

八、预算收支增减变化情况说明

（一）2018年编制基本支出预算总额8,070,310.00元，较2017年预算8,291,600.00元减少221,290.00元,减少2.6%，减少的主要原因是财政专户管理的收入一部分纳入项目支出；其中本级财力安排的基本支出预算5,710,310.00元，较2017年预算5,292,700.00元增长417,610.00元。增长了7.89%，其中：

1、工资福利支出5,441,256.00元，较2017年预算5,058,400.00元增加382,856.00元，增长7.57%。增长原因主要为：⑴职工年度正常晋升职务职称及薪级工资调整增资；⑵根据中央及地方政策规定，2017年7月起机关事业单位工作人员普遍调资增薪，人均月增资近2,500.00元，2018年人员经费支出全部按增资后新标准测算。

2、商品服务支出2,702,522.00元，较2017年预算3,230,000.00元减少527,478.00元，减少16.33%。减少原因主要为：财政专户管理的收入预算项目支出1,200,000.00元。

3、对个人和家庭的补助支出8,532.00元，较2017年预算7,700.00元增加832.00元，增长10.81%。增长的原因主要为生活补助根据政策标准调整。

（二）2018年编制项目支出预算总额1,250,000.00元，较2017年538,200.00元增加711,800.00元,增加的原因主要为：财政专户管理的收入预算项目支出增加1,200,000.00元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

  2．基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

3．项目支出：是指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4．机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费。

5．“三公”经费预算: 指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排情况

2018年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费0元，比上年预算增（减）0元，同比增（减）0%，占基本支出的0％，，与上年预算对比未发生增减。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。