保山市幼儿园2019年部门预算编制说明  

第一部分  目录  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责  

（二）机构设置情况  

（三）重点工作概述  

二、预算单位基本情况  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

（二）财政拨款收入情况  

四、预算单位支出情况  

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

五、“三公”经费预算情况  

（一）因公出国（境）费  

（二）公务接待费  

（三）公务用车运行维护及购置费  

六、市对下专项转移支付情况  

七、预算收支增减变化情况说明  

（一）基本支出  

（二）项目支出  

八、其他重要事项情况说明  

（一）机关运行经费安排情况  

（二）政府采购安排情况  

（三）重点项目预算绩效目标编制情况  

 （四）国有资产占用情况  

九、名词解释  

十、2019年预算公开表  

第二部分  公开内容  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责  

1、按照党和国家方针、政策及《教育法》等法规依法办学。  

2、学前教育教学工作。  

3、开展科学研究、学术交流、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。  

（二）机构设置情况  

保山市幼儿园2019年度纳入部门预算汇编范围的独立核算单位共1个，核定事业编制77人，在职人数73人。  

（三）重点工作概述  

2019年保山市幼儿园工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，锁定省市教育规划纲要确定的目标任务，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，抓住党建核心，增强发展动力；抓紧教学根本，提高育人水平；抓好后勤保障，提升服务能力；完成各项目标任务；抓牢各项事业，搞好协调发展。  

1.切实加强党的十九大精神学习宣传贯彻；2.切实提升意识形态工作整体水平；3.切实增强党建引领发展能力；4.切实抓实教育教学中心工作;5.切实做好各类保障服务工作;6.切实统筹好其它工作;  

二、预算单位基本情况  

我单位编制2019年部门预算单位共1个,属保山市教育局下的二级单位。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：  

在职人员编制77人，其中：行政编制0人，事业编制77人。在职实有73人，其中：财政全供养73人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员35人，其中： 离休0人，退休35人（退休人员已全部转社保部门预算管理）。车辆编制0辆，实有车辆0辆。  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

保山市幼儿园2019年部门财务总收入 11,194,300.00元，其中：一般公共预算财政拨款11,061,300.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入133,000.00元，上年结转0.00元。  

（二）财政拨款收入情况  

2019年部门财政拨款收入11,061,300.00元，其中:本年收入11,061,300.00元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,061,300.00元（本级财力7,791,300.00元，财政专户管理的收入3,270,000.00元，国有资源、资产有偿使用收入0元），其他收入133,000.00元政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。  

四、预算单位支出情况  

2019年部门预算总支出11,194,300.00元。财政拨款安排支出 11,061,300.00元，其中，基本支出9,583,000.00元，项目支出1,310,000.00元。  

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

按功能科目分组，财政拨款安排支出11,061,300.00元，主要用于205-教育支出9,716,000.00元，用于208-社会保障和就业支出874,800.00元，用于210-卫生健康支出603,500.00元。  

1、205-教育支出9,716,000.00元，主要包括： 2050201-学前教育9,716,000.00元，主要用于市幼儿园职工工资福利支出及开展幼儿教育教学支出。  

2、208-社会保障和就业支出874,800.00元，主要包括： 2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出874,800.00元，主要用于部门各单位职工基本养老保险缴费支出。。  

3、210-卫生健康支出603,500.00元，主要包括： 2101102-事业单位医疗349,300.00元，主要用于单位职工职工基本医保、大病医保、退休大病医疗支出。2101103-公务员医疗补助254,200.00元，主要用于单位职工公务员医保及退休公务员医保支出。  

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

按经济科目分组，财政拨款安排支出11,061,300.00元，（其中：基本支出9,751,300.00元，项目支出1,310,000.00元），主要用于301-工资福利支出6,673,100.00元（基本支出），用于303-对个人和家庭补的补助支出16,100.00元（基本支出），用于302-商品和服务支出3,772,100.00元（其中：基本支出3,062,100.00元，项目支出710,000.00元），用于310-资本性支出610,000.00元（项目支出）。  

1、301-工资福利支出6,673,100.00元，包括：30101-基本工资2,792,500.00元，30102-津贴补贴1,343,400.00元， 30107-绩效工资978,000.00元，30108-机关事业单位基本养老保险缴费874,800.00元，30110-职工基本医疗保险缴费328,100.00元，30111-公务员医疗补助缴费254,200.00元，30112-其他社会保障缴费87,600.00元，30114-医疗费14,500.00元。  

2、303-对个人和家庭的补助支出16,100.00元，包括30305-生活补助8,900.00元，30307-医疗费补助6,700.00元， 30399-其他对个人和家庭的补助500.00元。  

3、302-商品和服务支出3,772,100.00元，其中基本支出3,062,100.00元，包括：30201-办公费547,800.00元， 30205-水费3,000.00元，30206-电费6,000.00元，30207-邮电费43,000.00元， 30211-差旅费250,000.00元， 30213-维修（护）费550,000.00元，30216-培训费250,000.00元，30217-公务接待费50,000.00元，30218-专用材料费100,000.00元，30226-劳务费930,000.00元， 30228-工会经费178,900.00元，30229-福利费2,000.00元， 30299-其他商品和服务支出70,400.00元；  

项目支出710,000.00元，包括：30201-办公费30,000.00元， 30213-维修（护）费150,000.00元， 30216-培训费230,000.00元，30218-专用材料费300,000.00元。  

4、310-资本性支出600,000.00元，包括： 31006-大型修缮500,000.00元，31099-其他资本性支出100,000.00元。  

五、“三公”经费预算情况  

2019年保山市幼儿园“三公”经费财政拨款预算安排50,000.00元，比上年预算减少0.00元，同比下降0.00%。具体情况如下：  

（一）因公出国（境）费  

安排因公出国（境）费0元，比上年预算减少0元，同比下降0%。  

（二）公务接待费  

安排公务接待费50,000.00元，比上年预算减少0.00元，同比下降0%。  

（三） 公务用车运行维护及购置费  

安排公务用车运行维护及购置费0.00元，比上年预算减少0.00元，同比下降0%，其中：公务用车购置费0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，比上年预算减少0元，同比下降0%。  

六、市对下专项转移支付情况  

本单位不涉及此项预算公开事项。  

七、预算收支增减变化情况说明  

（一）基本支出：2019年年初预算数为11,194,300.00元，比2018年预算9,152,310.00元增2,041,990.00元，同比增长22.31%；其中本级财力安排的基本支出预算7,331,300.00元，比2018年预算5,710,310.00元增1,620,990.00元，同比增长28.39%，主要原因为：  

 1、工资福利支出6,673,100.00元，较2018年预算5,441,256.00元增加1,231,844.00元，增长22.64%。增长原因主要为①人员增加、职工正常调动、晋升工资标准等调资增薪增加人员支出约547，444.00元；②根据2019年预算要求，自2019年起按职工工资标准一定比例计提，将职工基本医保、大病医疗、公务员医保、退休公务员医保、工伤保险、生育保险、失业保险费用纳入工资福利支出预算，增加基本支出预算约684,400.00元。  

2、商品和服务支出3,195,100.00元，较2018年预算2,620,522.00元增加574,578.00元，增加21.93%。增加的主要原因为①2019年度事业在职人员增加8人，办公费、培训费、维修费等支出增加；全年公务费用增加574,578.00元，其中:30201-办公费增加363713.00元;30205-水费减少10,000.00元;30206减少10,000.00元;30207-邮电增加1,000.00元;30211差旅费增加30,000.00元;30213维修费增加50,000.00元;30216培训费增加50,000.00元;30226劳务费增加30,000.00元;工会经费增加20,181.00元;其他商品服务支出增加49,400.00元等。  

3、对个人和家庭的补助支出16,100.00元，较2018年预算8,532.00元增加7,568.00元，增长88.70%。增长原因主要为（1）根据2019年预算要求，自2019年起按职工工资标准一定比例计提，将退休大病医疗医疗费用纳入对个人和家庭的补助支出预算，增加基本支出预算约6,700.00元。  

单位基本支出主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。  

（二）项目支出：2019年年初预算数为1,310,000.00元，比2018年预算1,250,000.00元增加60,000.00元，同比增加4.80%；其中本级财力安排的项目支出预算项目支出460,000.00元，比2018预算00.00元增加460,000.00元，主要原因为：  

1、商品和服务支出710,000.00元，较2018年预算250,000.00增加460,000.00元，增长184%。增长原因主要为：（1）把市级名师工作室、名园长建设经费纳入年初预算安排，增加项目支出60,000.00元；（2）把幼儿课程游戏化玩教具购置纳入年初预算安排，增加项目支出400,000.00元;(3)根据上级要求把党建工作纳入年初预算安排增加项目支出200，000.00元；（3）根据学校食堂建设要求把食堂6T建设纳入年初预算安排，增加项目支出50000.00元。  

2、资本性支出600,000.00元，较2018年预算1,000,000.00元减少400,000.00元，下降40%。下降的原因主要为：户外环境提升改造项目减少。  

（三）财政拨款安排项目支出情况  

2019年年初预算单位共申报项目6个，项目支出1,310,000.00元，其中：  

（1）市级名师工作室、名校长工作室建设培训项目经费项目支出60,000.00元，主要用于学校1个市级名师工作室和1个名校长工作室建设_商品服务支出方面；  

（2）幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目支出400,000.00元，主要用于幼儿课程游戏化玩教具设备购置_商品服务支出方面；  

（3）电动大门设备更新（非税）项目支出500,000.00元，主要用于幼儿园电动大门设备更新_资本性支出方面；  

（4）党建工作经费（非税）项目支出200,000.00元，主要用于开展幼儿园党建工作_商品服务支出方面；  

（5）厨房供热水设备（非税）项目支出100,000.00元，主要用于幼儿园厨房供热水设备建设_资本性支出方面；  

（6）食堂6T建设（非税）项目支出50,000.00元，主要用于开展幼儿园食堂6T达标建设_商品服务支出。  

八、其他重要事项情况说明  

（一）机关运行经费安排情况  

保山市幼儿园为独立核算的事业单位，无机关运行经费。  

（二）政府采购安排情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定， 2019年保山市幼儿园单位采购预算总额500,000.00元，其中：装修和修缮工程500,000.00元。具体采购安排情况为：  

使用非税收入安排采购项目1个，预算采购支出500,000.00元。主要用于：  

保山市幼儿园电动大门设备更新采购项目1个，预算采购支出500,000.00计划实施装修和修缮工程1项。  

（三）重点项目预算绩效目标编制情况  

2019年年初预算保山市幼儿园共申报项目6个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目2个，财政预算安排460,000.00元，编制绩效指标13个，其中：重点项目2个，财政预算安排460,000.00元，编制绩效指标5个。2019年保山市幼儿园对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。  

本单位重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况为：  

（一）保山市幼儿园共申报项目6个，纳入一般公共预算项目6个，财政预算安排1,310,000.00元，编制绩效指标10个，其中：重点项目2个，财政预算安排460,000.00元，编制绩效指标5个。  

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。  

（四）国有资产占用情况  

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。  

九、名词解释  

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。  

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。  

（四）基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。  

（五）项目支出：是指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。  

十、2019年预算公开表  

   01.部门收支总体情况表                    1-1  

   02.部门收入总体情况表                    1-2  

   03.部门支出总体情况表                    1-3  

   04.部门支出总体情况表（按经济科目分类）  1-4  

   05.部门财政拨款收支总体情况表            1-5  

   06.部门一般公共预算支出情况表            1-6  

   07.部门一般公共预算基本支出情况表        1-7  

   08.部门政府性基金预算支出情况表          1-8  

   09.部门“三公”经费预算财政拨款情况表    1-9  

   10.项目支出绩效目标表（市本级）          1-10  

   11.部门整体支出绩效目标                  1-11  

   12.市对下转移支付绩效目标表              1-12  

   13.政府采购预算表                        1-13  

附件：  

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