保山市幼儿园2020年部门预算编制说明

第一部分 目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、市对下专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购安排情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2020年预算公开表

第二部分 公开内容

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、按照党和国家方针、政策及《教育法》等法规依法办学。

2、学前教育教学工作。

3、开展科学研究、学术交流、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。

（二）机构设置情况

根据《中共保山市委机构编制委员会办公室关于印发<保山市教育体育局所属事业单位机构编制方案>的通知》（保编办〔2019〕30号）批准，设立保山市幼儿园，为社会提供学龄前儿童保育和教育服务；开展学前教育教学研究、学术交流活动，受主管部门委托开展学前教育师资培训工作。学校核定事业编制77人，在职人数71人。

（三）重点工作概述

2020年保山市幼儿园工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，锁定省市教育规划纲要确定的目标任务，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，抓住党建核心，增强发展动力；抓紧教学根本，提高育人水平；抓好后勤保障，提升服务能力；完成各项目标任务；抓牢各项事业，搞好协调发展。

1.切实加强党的十九大精神学习宣传贯彻；2.切实提升意识形态工作整体水平；3.切实增强党建引领发展能力；4.切实抓实教育教学中心工作；5.切实做好各类保障服务工作；6.切实统筹好其它工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个,属保山市教育体育局下设的二级事业单位。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制77人，其中：行政编制0人，事业编制77人。在职实有71人，其中：财政全供养71人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员38人，其中： 离休0人，退休38人（退休人员已全部转社保部门预算管理）。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

保山市幼儿园2020年部门财政总收入11,758,472.00元，其中：一般公共预算财政拨款11,758,472.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0.00元，上年结转0.00元。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入11,758,472.00元，其中:本年收入11,758,472.00元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,758,472.00元（本级财力7,758,472.00元，专项收入4,000,000.00元，国有资源、资产有偿使用收入0元），其他收入0.00元政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出11,758,472.00元。财政拨款安排支出11,758,472.00元，其中，基本支出7,698,472.00元，项目支出4,060,000.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按功能科目分组，财政拨款安排支出11,758,472.00元，主要用于205-教育支出10,117,272.00元，用于208-社会保障和就业支出852,500.00元，用于210-卫生健康支出788,700.00元。

1、205-教育支出10,117,272.00元，为2050201-学前教育10,117,272.00元，主要用于市幼儿园职工工资福利支出及开展幼儿教育教学支出。

2、208-社会保障和就业支出852,500.00元，为2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出852,500.00元，主要用于市幼儿园职工基本养老保险缴费支出。

3、210-卫生健康支出788,700.00元，主要包括：2101102-事业单位医疗485,100.00元，主要用于单位职工职工基本医保、大病医保、退休大病医疗支出。2101103-公务员医疗补助303,600.00元，主要用于单位职工公务员医保及退休公务员医保支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按经济科目分组，财政拨款安排支出11,758,472.00元，（其中：基本支出7,698,472.00元，项目支出4,060,000.00元），主要用于301-工资福利支出7,004,500.00元（基本支出），用于303-对个人和家庭补的补助支出17,572.00元（基本支出），用于302-商品和服务支出4,736,400.00元（其中：基本支出676,400.00元，项目支出4,060,000.00元）。

1、301-工资福利支出7,004,500.00元，包括：30101-基本工资3,050,300.00元，30102-津贴补贴1,325,600.00元，30107-绩效工资952,200.00元，30108-机关事业单位基本养老保险缴费852,500.00元，30110-职工基本医疗保险缴费463,600.00元，30111-公务员医疗补助缴费303,600.00元，30112-其他社会保障缴费42,700.00元，30114-医疗费14,000.00元。

2、303-对个人和家庭的补助支出17,572.00元，包括30305-生活补助9,672.00元，30307-医疗费补助7,500.00元，30399-其他对个人和家庭的补助400.00元。

3、302-商品和服务支出4,730,400.00元，其中基本支出676,400.00元，包括：30201-办公费28,200.00元，30205-水费10,000.00元，30206-电费15,000.00元，30207-邮电费2,000.00元，30211-差旅费30,000.00元，30213-维修（护）费20,000.00元，30216-培训费30,000.00元，30217-公务接待费30,000.00元，30226-劳务费80,000.00元，30228-工会经费186,500.00元，30229-福利费1,900.00元，30299-其他商品和服务支出242,800.00元；项目支出4,060,000.00元，包括：30201-办公费993,000.00元，30205-水费50,000.00元，30206-电费60,000.00元，30207-邮电费7,000.00元，30211-差旅费410,000.00元，30213-维修（护）费800,000.00元，30216-培训费290,000.00元，30218-专用材料费300,000.00元30226-劳务费1,000,000.00元，30299-其他商品和服务支出150,000.00元。

五、“三公”经费预算情况

2020年保山市幼儿园“三公”经费财政拨款预算安排30,000.00元，比上年预算减少20,000.00元，同比下降40.00%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，比上年预算减少0元，同比下降0%。

（二）公务接待费

安排公务接待费30,000.00元，比上年预算减少20,000.00元，同比下降40%。

（三）公务用车运行维护及购置费

安排公务用车运行维护及购置费0元，比上年预算减少0元，同比下降0%，其中：公务用车购置费0元，比上年预算增加0元，同比增长0%；公务用车运行维护费0元，比上年预算增加0元，同比增长0%。

六、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：2020年年初预算数为7,698,472.00元，比2019年预算9,751,300.00元减2,052,828.00元，同比下降21.05%；其中本级财力安排的基本支出预算7,698,472.00元，比2019年预算7,331,300.00元增367,172.00元，同比增长5%，主要原因为：

1、工资福利支出7,004,500.00元，较2019年预算6,673,100.00元增加331,400.00元，增长4.97%。增长原因主要为①职工正常调动、晋升工资标准等调资增薪增加人员支出约214,200.00元；②根据2020年预算要求，按职工工资标准一定比例计提，将职工基本医保、大病医疗、公务员医保、退休公务员医保、工伤保险、生育保险、失业保险费用纳入工资福利支出预算，增加基本支出预算约117,200.00元。

2、商品和服务支出676,400.00元，较2019年预算3,062,100.00元减少2,385,700.00元，减少77.91%。减少的主要原因为①2020年度事业在职人员工资增加，原来纳入专户管理的幼儿园保育费2020年纳入国库管理,幼儿园保育费2020年预算纳入项目支出；全年公务费用减少2,518,700.00元，其中:30201-办公费减少652,600.00元;30205-水费减少20,000.00元;30206电费减少45,000.00元;30207-邮电减少41,000.00元;30211差旅费减少220,000.00元;30213维修费减少530,000.00元;30216培训费减少220,000.00元;30226劳务费减少850,000.00元;工会经费增加7,600.00元;其他商品服务支出增加172,400.00元等。

3、对个人和家庭的补助支出17,572.00元，较2019年预算16,100.00元增加1,472.00元，增长9.12%。增长原因主要为（1）2019年调整遗属补助标准，增加基本支出预算约772.00元。（2）根据2020年预算要求，按职工工资标准一定比例计提，将退休大病医疗医疗费用纳入对个人和家庭的补助支出预算，增加基本支出预算约800.00元。（3）2020享受独生子女费人员减少,减少基本支出预算约100.00元。

单位基本支出主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

（二）项目支出：2020年年初预算数为4,060,000.00元，比2019年预算1,310,000.00元增加2,750,000.00元，同比增加209.92%；其中本级财力安排的项目支出预算项目支出60,000.00元，比2019预算460,000.00元减少400,000.00元，主要原因为：

1、商品和服务支出4,060,000.00元，较2019年预算710,000.00增加3,350,000.00元，增长471.83%。增长原因主要为：（1）根据2020年部门预算要求，把市幼儿园保育费收入全部纳入项目预算,增加支出4,000,000.00元，用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

2、资本性支出0.00元，较2019年预算600,000.00元减少600,000.00元，下降100%。下降原因为2019年实施的办学条件改造提升类项目完成，不再实施。

（三）财政拨款安排项目支出情况

2020年年初预算保山市幼儿园共申报项目2个，项目支出4,060,000.00元（本年收入4,060,000.00元，上年结转0元），其中：

1、市级名师工作室、名校长工作室建设培训项目经费项目支出60,000.00元，主要用于学校1个市级名师工作室和1个名校长工作室建设_商品服务支出方面；

2、幼儿园保育、住宿经费等非税收入弥补业务经费项目支出4,000,000.00元，主要用于弥补幼儿园日常运行支出商品服务支出方面。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

本单位为独立核算的事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购安排情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2020年保山市幼儿园政府采购预算总额739,500.00元，其中：政府采购货物预算739,500.00元，政府采购工程预算0元，政府采购服务预算0元。具体采购安排情况为：

使用其他非税收入安排采购项目1个，预算采购支出739,500.00元。计划采购A0206180203空调机2台60,000.00元，A060302木骨架为主的椅凳类3把1,500.00元，A02010104台式计算机30台120,000.00元，A020207 LED显示屏2块60,000.00元，A0201060102激光打印机30台45,000.00元，A0206180205空气净化设备1套300,000.00元，A060205木制台、桌类3件3,000.00元，A020999其他广播、电视、电影设备1套150,000.00元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2020年年初预算保山市幼儿园共申报项目2个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目2个，财政预算安排4,060,000.00元，编制绩效指标6个，其中：重点项目1个，财政预算安排60,000.00元，编制绩效指标3个。2020年保山市幼儿园对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入市级预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（四）基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

（五）项目支出：是指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十、2020年预算公开表

01.部门收支总表 1-1

02.部门收入总表 1-2

03.部门支出总表 1-3

04.经济分类科目支出表 1-4

05.财政拨款收支预算表 1-5

06.一般公共预算支出表 1-6

07.基本支出预算表 1-7

08.政府性基金预算支出表 1-8

09.“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表 1-9

10.本级绩效目标表 1-10

11.部门整体绩效目标 1-11

12.对下转移支付绩效目标表 1-12

13.政府采购预算表 1-13

14.政府购买服务表 1-14

附件：

点击下载2020年预算公开表（全套共14张）

保山市幼儿园

2020年1月20日