云南省保山第一中学2016年度部门决算

第一部分 云南省保山第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 云南省保山第一中学年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 云南省保山第一中学年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 云南省保山第一中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

  实施高中学历教育，实施初中义务教育，认真实施中小学教育管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，推进基础教育发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，即云南省保山第一中学。部门在职在编实有人数323人，其中：财政全供养323人；在编实有车辆4辆。离退休人员196人，其中：离休4人，退休192人。

因2016年11月起，退休人员已全部纳入社保部门管理，纳入部门决算的离退休人员仅余离休人员4人。纳入决算的在职和离休人员均为财政全供养人员。

第二部分 云南省保山第一中学2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 云南省保山第一中学2016年度部门决算

情况说明

一、收入决算情况说明

2016年度收入合计7290.89万元，其中：财政拨款收入7290.89万元，占总收入的100%。与上年对比，收入增长2733.46万元，增幅37.49%。收入增长的主要原因分析：一是2016年度调整提高职工工资标准，加大人员工资投入；二是学校搬入新校区后，财政加大新校区建设资金投入。

2015-2016年收入占比分析

单位：万元   

二、支出决算情况说明

2016年度支出合计7290.89万元，其中：基本支出4795.34万元，占总支出的65.77％；项目支出2495.55万元，占总支出的34.23％。与上年对比，支出增长2660.01万元，增幅36.48%，其中基本支出增长1038.46万元，增幅21.66%；项目支出增长1621.55万元，增幅64.97%。支出增长的主要原因分析：一是2016年度继续提高职工工资标准，人员经费支出增长；二是新校区建设用于基建的项目支出大幅增长。

2015-2016年支出占比分析

单位：万元   

（一）基本支出情况。

2016年用于保障学校正常运转的日常支出4795.34万元。与上年对比增长1038.46万元，增幅21.66%。主要原因：一是人员工资标准提高；二是学校搬入新校区后运行成本提高；基本支出中，包括基本工资、津贴补贴和离退休费等在内的人员经费支出为3892.00万元，占基本支出的81.16%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置、专用设备购置等日常公用经费支出为903.34万元，占基本支出的18.84%。

（二）项目支出情况。

2016年用于保障学校完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2495.55万元。与上年对比增长1621.55万元，增幅64.98%。主要原因为新校区建设的项目支出增长、发放学生助学金等。

      三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出7090.89万元,占本年支出合计92.26%。与上年对比增长2534.96万元，增幅35.75%。增长的主要原因为一是人员工资标准提高增加了公共预算财政拨款；二是2016年度国家进一步加大对教育事业的投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出6929.85万元，其中初中教育2,306.60万元，高中教育4,623.25万元。

2.社会保障和就业支出161.04万元，主要用于行政事业单位离退休支出69.13万元，其中，事业单位离退休4.10万元，其他行政事业单位离退休65.03万元；死亡抚恤支出91.91万元。

四、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2016年政府性基金预算财政拨款200万元，占总支出的2.74％, 与上年对比增加198.5万元，增幅99.25%。政府性基金预算财政拨款200万元支出具体情况，主要是用于体育事业的彩票公益金支出200万元。

五、“一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

云南省保山第一中学2016年 “三公”经费财政拨款支出预算为25万元，支出决算为15.61万元，完成预算的62.44%。其中，因公出国（境）费决算未发生支出，完成预算率为0；公务用车购置及运行维护费支出决算为10.74万元，完成预算的53.70%；公务接待费支出决算为4.87万元，完成预算的97.40%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是贯彻上级厉行节约等规定，压缩公务接待支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加2.39万元，增加15.31%。公务用车运行费支出决算增加2.6万元，增加24.21%；公务接待费支出决算减少0.21万元，下降4.13%。2016年度“三公”经费支出决算变动的主要原因：一是学校搬迁新校区后距主城区较远，公务用车运行维护支出增加；二是继续贯彻上级厉行节约等规定，压缩公务接待支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公经费财政拨款支出决算中，国公出国（境）费未发生支出，占0%；公务用车运行维护费支出10.74万元，占68.80%；公务接待费支出4.87万元，占31.20%。具体情况如下： 

1.因公出国（境）费本年度未发生支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出10.74万元。其中：

公务用车购置：本年度未发生支出。

公务用车运行维护：本年度支出10.74万元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于保障教育教学管理、教职工出差产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出4.87万元。其中：

国内接待费：本年度支出4.87万元（其中：未发生外事接待费支出），共安排国内公务接待49批次（其中：未发生外事接待），接待人次1667人（其中：未发生外事接待）。

国（境）外接待费：本年度未发生国（境）外接待支出。

2015-2016年三公经费占比分析

单位：万元

    六、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）其他重要事项情况说明

2016年末资产负债基本情况：据部门决算资产负债表显示，年末资产总值41458.74万元，同比上年增加8362.52万元；年末负债25533.78万元，同比上年增加4907.38万元，年末净资产15924.96万元。

（二）相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2. 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。        

3、“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

第四部分  名词解释

“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

附件：云南省保山第一中学2016年度部门决算公开表