保山市幼儿园2017年度部门决算

第一部分 保山市幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 保山市幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

幼儿园是基础教育的重要组成部分，是学校教育制度的基础阶段。根据《幼儿园工作规程（2017年）》总则的相关内容，为了加强幼儿园的科学管理，规范办园行为，提高保育和教育质量，促进幼儿身心健康，其主要职责是：

1、幼儿园是对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育；

2、幼儿园的任务是：贯彻国家的教育方针，按照保育和教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展期的教育，促进幼儿身心和谐发展；幼儿园同时面向家长提供科学育儿指导；

3、幼儿园适龄幼儿一般为3周岁至6周岁；幼儿园一般为三年制；

4、幼儿园保育和教育的主要目标是：第一、促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，促进心理健康,培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。第二、发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手探究能力。第三、萌发幼儿爱祖国、爱家乡、爱集体、爱劳动、爱科学的情感，培养诚实、自信、友爱、勇敢、勤学、好问、爱护公物、克服困难、讲礼貌、守纪律等良好的品德行为和习惯，以及活泼开朗的性格。第四、培养幼儿初步感受美和表现美的情趣和能力；

5、幼儿园教职工应当尊重、爱护幼儿，严禁虐待、歧视、体罚和变相体罚、侮辱幼儿人格等损害幼儿身心健康的行为；

6、幼儿园可分为全日制、半日制、定时制、季节制和寄宿制等上述形式可分别设置，也可混合设置。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年是我园教育观念发生根本性转变的一年，也是课程进行革命性改革的一年，全园上下都在开展课程游戏化。随着幼儿园发展的需求，在家长、社会各界的大力支持和我园全体教职工的努力下，保教质量不断提升，每一名幼儿健康、快乐地成长，幼儿园工作取得了新的进展。

1、我园进一步规范以责任制为核心的现代化管理体制，优化幼儿园常规管理，坚持实施分层管理的组织网络。实行园长负责制的分层管理体系，制订责任目标，层层分解，形成各部门的目标管理体系。7月对二级班子成员开展竞争上岗，年轻优秀的骨干教师脱颖而出，发挥着重要的作用。9月对工会委员按程序进行改选，新一届工会委员积极努力，充分代表着广大教职工的利益。2017年调入会计1人、考进出纳1人，争取到了编制9人、公益性岗位10人，有效缓解了幼儿园编制不够等人员问题，为教师队伍标准化建设打下了良好基础。

2、强化“依法治园、依法执教”的意识，牢固树立“服务教育、服务学校、服务幼儿、服务社会”的工作思想。在廉政建设中，认真贯彻落实党的十八届六中全会及党的十九大精神，严格按照有关规定，抓好党风廉政建设，规范教职工言行，切实做到自重、自省、自警、自励，签订了《保山市幼儿园教职工廉洁自律承诺书》、《师德师风责任书》，自觉接受家长和社会的监督。

3、加强幼儿园民主管理，我园坚持定期召开园务委员会和教职工大会，园内重大事情由园务委员会成员共同商讨决定，末位表态制，充分发挥教职工的民主管理和监督作用。

4、为了解决社会对优质幼儿园的需求，我园率先以“名园办民园”的方法探索新的办园模式。2017年，合作园“保山市隆阳区蓝天幼儿园”发展势头非常好，幼儿园知名度和美誉度日渐攀升，入蓝天幼儿园难、入市幼儿园难已经是不争的事实。蓝天幼儿园从开园时的50名幼儿发展到300多名幼儿，办园理念和质量得到广大家长和社会的高度认可,充分发挥示范幼儿园的辐射带头作用。

5、加强师德师风建设，提高政治思想素质。我园重视师德、师风建设，努力提高教职工的政治思想素质。组织优秀党员9名同志到井冈山教育干部培训基地培训学习，组织全园师生开展“不忘初心、牢记使命”一系列学习活动，鼓励教职工树立主人翁意识，树立公仆意识，形成了“微笑服务、快速服务、标准服务、专业服务”的家长工作服务标准。一年来，幼儿园各项工作做到了让领导放心、家长安心、孩子开心、教职工舒心、社会满意的承诺。

6、营造学习氛围，提高业务水平。一是我们始终把提高保教队伍的业务素质作为教育的根本。通过开展全市“名师工作室”教研活动、园内的“师徒结对”、学科带头人、骨干教师上示范课、教师基本功大赛、教育教学观摩比赛等，帮助青年教师快速成长。二是园内观摩交流，通过开展听课评课，开展教学大练兵活动，形成良好的教研氛围，每学期最少进行五次全园性的大教研活动，全员参与，共同切磋、互补不足、共同提高。三是以课题研究为抓手，以“以研促教”的工作思路提高幼儿园的保教质量，促进教职工的专业化发展。四是鼓励教师撰写教育教学论文，每学年至少一篇，不断总结教学经验，把论文评奖纳入年终考核中。

7、充分发挥我园的示范、辐射、引领作用。充分发挥一级一等幼儿园的示范辐射和引领作用，结合保山市教育局幼儿教育专家服务分团活动和我园多年坚持的送教下乡活动，选出优秀教师、优质教学活动和讲座分别到昌宁县教育局、昌宁县星荣幼儿园、施甸县教师进修学校、施甸县幼儿园、施甸县仁和幼儿园、隆阳区辛街、西邑、腾冲宏盛幼儿园送教、送讲座、送教研、送家长会，把我园的教科研成果、好的教学方法、先进的教育理念和最新幼教信息和各个幼儿园共享，将我园的教科研成果和课程游戏化理念带给乡镇幼儿园，带动农村山区学前教育发展。通过有针对性的帮助、辅导和交流研讨工作，展示了我园教学活动最新研究成果，使被帮扶幼儿园教职工转变了教育理念，提升了教师专业技能，在原有的基础上有了新的变化和发展，为我市幼教事业的发展做出了示范性幼儿园应尽的责任。

8、在各级政府相关部门及保山市教育局的正确领导和关心下，2017年保山市幼儿园被云南省教育厅定为全省课程游戏化试点幼儿园，9月被云南省教育厅定为“云南省园长骨干教师培训基地”。11月组织来自施甸县和昌宁县70名园长的任职资格培训，效果良好，顺利完成了70名园长的培训任务。同月，经过认真准备，接受并通过了“云南省现代教育示范幼儿园”的检查和验收，为幼儿园又增添了一项荣誉。

9、注重发展成效。通过努力，我园教师的整体素质得到了有效提高，学习、研究成为教师成长内在需求，2017年，年终党支部接受市委教育工委党风廉政考核为合格，基层党建考核为优秀，涌现出永昌名师1人、保山市有突出贡献的专业技术人才1人、市级优秀教师2人，市级名师工作室主持人1人、优秀学员2人、优秀工作者1人。全园教师有五十多篇教育论文获省市级一二等奖，有十多篇论文在市级刊物上发表。

10、科研促教，提高保教质量，促进幼儿全面发展。2017年全园开展课程游戏化，9月开始由分课教学改革为主题教学，取消了教材，对教师提出更高要求，课程更利于幼儿成长。今年幼儿园又有两项课题被列为市级重点课题，分别是《教师有效介入对幼儿自主游戏中核心素养的策略研究》、《早期阅读对提升幼儿核心素养中文化基础的有效策略研究》。开展课程游戏化，取消使用教材，开展主题教学活动、户外游戏活动、绘本教学研讨活动，对幼儿园课程进行改革，要求老师学会观察孩子、研究孩子，写游戏故事，逐步转变教师的教育观、儿童观、课程观，根据孩子需要生成课程，促进幼儿健康快乐成长。继续整合教育资源，家园共育体现特色，实现家园相互配合，同步教育幼儿，促进幼儿素质的提高，这是幼儿园家长工作的出发点与归宿。开展丰富多彩的园外参访体验活动、家长开放日、家长义工、亲子活动、家长学校等活动，采用编写家园联系栏、家长在园行为规范，发放宣传单、家长学校等手段，向家长、社会宣传新的幼儿教育理念及科学育儿的方法，形成了幼儿园引领家庭、社会广泛参与的学前教育氛围。定期召开家长委员会、伙管会成员开会，为幼儿园工作出谋划策。做好家长问卷调查工作，针对家长意见或建议不断改进工作方法，寻找幼儿园工作中存在的问题，使我们的工作更有针对性和实效性。

11、将德育教育贯穿于一日活动中。我园德育工作的要求是不断提高教师对幼儿德育工作的认识，逐步掌握幼儿品德心理构成要素的年龄特点，让德育教育渗透在一日活动的各个环节之中。如结合每周一升国旗仪式、国旗下讲话等，将红色文化爱国情感深深地烙在孩子们幼小的心里。结合节日开展主题教育活动，对幼儿进行品德教育，为了培养幼儿从小懂得尊敬长辈、尊敬老人的情感和传统的道德品质，在妇女节开展“我爱妈妈”主题教育活动，劳动节开展“爱周围的人”主题教育活动，七一建党节进行了“唱红歌”幼儿诗歌朗诵比赛，国庆节开展“爱家乡，爱祖国”主题教育活动等。通过多种活动，使孩子们的知、情、意、行达到了统一。

12、改善办园条件，优化育人环境。2017年我园对南教学楼进行修缮、翻新改造，将原本破烂的门窗和所有破损的管道进行了更换，清理了化粪池，加高了走廊扶手，改造了班级盥洗室和卫生间，新配置了整体橱柜，室内安装了木板条，走廊和楼梯安装了塑胶，按照保山市创建国家级卫生城市的要求，所有窗子安装了纱窗。新建了幼儿美工室、棋艺室、绘本馆；利用寒暑假期对户外环境进行改造，按照学龄前幼儿身心发展需要，以“自然、野趣”为特点，开辟了草地、沙池、山洞、坡地、涂鸦迷宫和种植园地等，既增加了绿化面积，又注重了景观，更重要的是给孩子们一片自由游戏和发展能力的空间，受到了幼儿和家长的欢迎。同时拆除高结构户外大型玩具，投入低结构材料、大型积木、滚筒等被孩子们深深喜爱，百玩不厌，发展了幼儿思维能力、动手能力和动作的协调性、灵活性，促进了他们的发展。8月新建了容纳120人的会议室，购买了桌椅、一体机和扩音设备。修缮了党建活动室，按照党建示范点的要求，拍摄了党建宣传片、完善了党建档案、创建了文化走廊，把社会主义核心价值观、党的教育方针亮出来，把党员身份和责任区亮出来，把相关制度和评比亮出来。9月按保教工作的需要和程序购买了滚筒、大型积木等户外幼儿玩具，对课程游戏化提供了材料。

13、卫生保健。我园主要从细化操作常规，提高保育水平来推动幼儿园的卫生保健工作。幼儿园坚持把幼儿“生活习惯、行为习惯、卫生习惯”的培养及“三生教育”活动贯穿于一日生活的每一个环节，作为保教工作的重点来抓。认真执行《幼儿园卫生保健制度》，《传染病管理制度》，建立了体弱儿档案、幼儿健康发展记录，采取积极的措施加以调整。实施传染病上报制度。老师加强晨检、午检和全日观察，晨间检查做到一看、二问、三摸、四查，一旦发现有发热的幼儿和其他传染病症状的幼儿及时与家长联系，按规定隔离，加强安全工作的管理。对室内外环境、玩教具、餐具坚持每日消毒，责任到人，幼儿一人一巾一杯，一日一消毒，活动室、午睡室每日进行紫外线消毒，并有记录。认真做好膳食平衡工作，严把采购关：米、面、猪油、鸡蛋、油、豆制品、牛奶等物品有签过合同的固定供应商，炊事班长负责验收购买的食品，并对此进行记录，确保食品的进货安全。严把制作关：严格“48小时留样制度”，确保幼儿园食品卫生安全工作正常有序的开展。幼儿园成立了由后勤副园长、保健医生、教师、炊事员、和家长组成的伙食委员会，定期召开会议，探讨解决幼儿膳食营养问题，共同制定营养平衡、搭配合理的带量食谱，食堂按时、按质、按量供应，幼儿的餐点保证色香味俱佳，确保幼儿生长发育所需营养的供给。一年来，无传染疾病和食物中毒情况发生。

14、安全工作。我园始终绷紧安全这根线，坚持安全第一不动摇。每学期都反复重申安全制度，让每个人牢记职责和责任，认真扎实落实好各项措施。不断强化管理和责任，完善安全管理机制，各种安全事故应急预案齐全，努力构建平安和谐幼儿园。安全工作责任到人，定期或不定期召开安全工作会议，使安全工作有计划、有布置、有整改、有总结、有记录。定期或不定期检查园内的各功能室和各种设施、设备、大型玩具、电器、消毒、消防设施，发现隐患，专人负责，定期整改。同时由园长与教师，园长与各个部门签订安全工作责任书，幼儿园与家长签订安全责任书，明确各自的责任范围和工作要求。充分利用家长会、家园联系栏、宣传栏、家访、幼儿园网站等形式，宣传安全知识，增强防范意识。实行幼儿接送卡制度，实行校园安全监控措施，对校园进行了全方位的覆盖监控，积极配合相关部门搞好幼儿园周边社会治安综合治理工作，确保了我们在防控工作中的主动性。严格门卫管理，防患于未然。为了加强安全保卫力量，与保安公司合作，继续聘用三名专业安保人员坚持24小时值班。严格外来人员、物品的进出询问、登记、证件查验制度，做好登记记录。开展安全教育活动，增强防范意识。在日常教育活动中，要求教师对安全工作常抓不懈。在班级教育教学活动中，贯穿安全自护教育内容，让幼儿在活动中学会一些躲避危险，不和陌生人走等保护自己的方法；以“安全责任，重在落实”为主题的安全教育月期间，组织开展了一系列活动（班级主题活动、国旗下讲话、安全疏散演练、家长和教职工安全知识测试活动），坚持每学期两次的突发安全事故应急疏散演练，取得了良好效果。今年1月，对监控系统保存时间按消防要求进行升级，由22天升为90天。 12月，安装了门禁道闸系统，无卡进不了幼儿园，进一步保障了大门的出入口安全。同时增加了门卫“周边环境巡查表”，更换了不符合要求的保安，更加保障了幼儿园的安全。按照创卫要求，改造了厨房，进一步保障了师生安全。注重外来人员进校园和幼儿在园一日活动各环节的督查和防护，有任何安全隐患及时排除。注重饮食安全，将安全教育渗透于教育教学活动之中，每月根据季节特点开展防震、消防、防恐等演练。加强环境卫生检查，保证校园无死角，随时窗明几净。注重人防、技防、物防相结合，只要是安全工作需要的设施一律按要求配备。通过各项工作的开展，切实将安全工作目标落到实处，全年无师生安全事故，是省级平安校园。

15、不断完善后勤管理制度。后勤管理工作是幼儿园开展各项工作的基础，是做好教育教学工作的保障，后勤工作始终把“提高为一线教学服务的效率，努力提供优质的后勤保障”作为后勤服务工作的宗旨，本着“一切为了孩子，为了孩子的一切”，努力配合园内做好后勤保障工作，切实提高后勤人员的基本功和工作效率。财务上严格遵守国家的各种财经纪律，不断建立健全各项财务制度，从而进一步规范了幼儿园的财务工作，让我园财务工作公开、透明，接受教师、家长和社会的监督。九月份取消幼儿在园吃下午饭，将午点改为茶餐点，早餐按幼儿年龄需要增加品种，保证幼儿的营养摄取量，更加重视幼儿营养，进一步保障了幼儿身体健康。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市幼儿园部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。具体为：保山市幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市幼儿园部门2017年末实有人员编制77人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制77人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员65人（含参公管理事业人员0人）。

纳入部门决算离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

2017年末实有车辆编制 0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市幼儿园部门2017年度收入合计9,760,826.80元。其中：财政拨款收入9,760,826.80元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。总收入与上年对比减少486,291.11元,减幅4.75%，主要原因为：

一般公共预算财政拨款资金收入减少486,291.11元。其中:

1、行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年政策性调资等人员经费增减相抵，增加收入522,172.72元；

2、2017年由于学生人数增加及部分学生收费标准变化，导致纳入预算管理的非税收入增加315，036.17元；

3、2017年由于项目数量比上年减少，项目支出收入减少1,323,500.00元。

二、支出决算情况说明

保山市幼儿园部门2017年度支出合计10,249,026.80元。其中：基本支出9,259,326.80元，占总支出的90.34%；项目支出989,700.00元，占总支出的9.66%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加540,108.89元，增幅5.56%，主要原因为：

一般公共预算财政拨款资金支出增加540,108.89元。其中：

1、行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年政策性调资等人员经费增减相抵，增加支出522,172.72元；

2、2017年由于学生人数增加以至于办学成本增加，日常公用经费支出增加315，036.17元；

3、2017年由于项目数量比上年减少，项目支出减少297,100.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障保山市幼儿园正常运转的日常支出9,259,326.80元。与上年对比增加837,208.89元，增幅9.94%，主要原因：

政策性调整增加了人员经费支出1,871,556.77元，行政事业单位退休人员工资纳入社保发放减少了人员经费支出1,349,384.05元，增减相抵，增加支出522,172.72元；办学成本增加，日常公用经费支出增加315，036.17元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,422,951.76占基本支出的69.37%，人均98,814.62元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出2,836,375.04元，占基本支出的30.63% ，人均47,554.63元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障保山市幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出989,700.00元。与上年对比减少297,100.00元，减幅23.09%，主要原因：

是上下年度开展的专项业务工作不相同，导致专项业务工作经费支出减少297,100.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市幼儿园部门2017年度一般公共预算财政拨款支出10,249,026.80元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加540,108.89元，增幅5.56%，主要原因：

主要是2017年基本支出收入增加837,208.89元，2017年项目支出减少297,100.00元,增减相抵一般公共预算财政拨款支出增加540,108.89元。其中：

1、行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年政策性调资等人员经费增减相抵，增加支出522,172.72元；

2、2017年由于学生人数增加以至于办学成本增加，日常公用经费支出增加315，036.17元；

3、2017年由于项目数量比上年减少，项目支出减少297,100.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出9,451,867.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.22%。主要用于学前教育支出9,451,867.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出797,159.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.78%。主要用于事业单位离退休支出16,080.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出781,079.80元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.保山市幼儿园部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为50,000.00元，支出决算为25,184.50元，完成预算的50.37%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为25,184.50元，完成预算的50.37%。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）因公出国（境）费支出0.00元，本年未预算、发生因公出国（境）费资金支出；

（2）公务用车购置及运行费支出0.00元，本年未预算、发生公务用车购置及运行费支出；

（3）公务接待费支出25,184.50元，由于本单位认真贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制公务接待审批，大力压缩公务接待支出，未使用公务接待费预算资金24,815.50元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加17,884.50元，增幅244.99%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加17,884.50元，增长244.99%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:因教育教学业务的需要，接待人次增加226人次，接待费用增加17,884.50元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出25,184.50元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出25,184.50元。其中：

国内接待费支出25,184.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次393人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学业务的学习与交流，接待人次增加226人次，接待费用增加17,884.50元发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

保山市幼儿园为独立核算的事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，保山市幼儿园部门资产总额12,846,725.59元，其中，流动资产371,076.06元，固定资产12,475,649.53元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,960,745.80元，其中;流动资产减少658,881.36元，固定资产减少2,301,864.44元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物2,509平方米，账面原值778,828.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1,790项，账面原值1,652,857.44元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

(

三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计2,083,100.00元，其中：货物采购支出391,600.00元，工程采购支出1,691,500.00元，服务采购支出0.00元。主要用于：学校办公设备购置，教育教学专用设备购置，劳务服务及校舍修缮改造等采购，全部采购项目均使用一般公共预算财政拨款实施。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况较好，2017年度授予小微企业合同金额0.00元，采购次数0次。其中：货物采购支出0.00元，采购次数0次；工程采购支出0.00元，采购次数0次；服务采购支出0.00元,采购次数0次;授予中型企业合同金额2,083,100.00元，采购次数2次。其中：货物采购支出391,600.00元，采购次数1次；工程采购支出1,691,500.00元，采购次数1次；服务采购支出0.00元,采购次数0次。

(四)预算绩效信息

按照保山市财政局支出绩效评价相关要求，通过自评，保山市幼儿园2017年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，量化评价得分82.50分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

1. 投入情况分析

（1）目标设定明确：一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

（2）预算配置科学：预算编制依据充分，基础信息完善、数据详实，保障了部门年度正常工作目标的开展。一是在职人员控制率为84.42%，单位人员成本控制合理有效。二是部门年度预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，重点支出安排率100%，确保侧重支持重点项目支出。三是“三公经费”差异率为-49.63%，较2016年度增加17,884.50元，增加的主要原因:因教育教学业务的需要，接待人次增加226人次。

2. 过程情况分析

（1）预算执行有效：一是严格执行预算，除跨年项目外，当年预算当年执行完毕。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。三是有效推进支出进度，部门支付进度率100%。实际支付进度按既定支付比率支付。

（2）预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体包括：一是适时、有针对性的对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。

3. 产出情况分析

2017年保山市幼儿园财政拨款收入9,760,826.80元，支出10,249,026.80元。其中：基本支出9,259,326.80元，占总支出的90.34%；项目支出989,700.00元，占总支出的9.66%。财政拨款决算支出按支出性质和经济分类为：基本支出9,259,326.80元，主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,422,951.76占基本支出的69.37%，人均98,814.62元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出2,836,375.04元，占基本支出的30.63% ，人均47,554.63元；项目支出主要用于开展学前教育师资培训、贫困学生幼儿资助等支出。

4. 效果情况分析

2017年，保山市幼儿园按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了学校教育教学各项工作的正常有序开展。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1

．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：保山市幼儿园2017年部门决算公开表

            重点项目预算绩效评价情况（市幼儿园）