云南省保山中等专业学校2017年度部门决算

第一部分 云南省保山中等专业学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 云南省保山中等专业学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省保山中等专业学校的主要职能是:负责面向社会提供职业教育、技能教育培训和鉴定、继续教育公益服务，创新人才培养机制，深化产教融合、校企合作，扩大办学规模，提高办学层次、水平、质量和效益，培养高素质劳动者和应用型、技能型人才，适应区域经济发展和桥头堡建设的人才需求。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，云南省保山中等专业学校（保山技师学院）在省市党委、政府和各有关部门的大力支持下，学院全体教职工上下同心，积极努力，辛勤工作，各项工作取得较为显著的成绩。现将2017年工作总结报告如下：

1.深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑指导工作

（1）多形式开展喜迎党的十九大宣传活动。一是在两校区校内悬挂宣传标语。主要悬挂了“热烈庆祝中国共产党第十九次全国代表大会胜利召开”、“坚定信心 砥砺奋进 奋力推进保山跨越发展”、“以党建为引领 提振精气神 促学院跨越发展”、 “深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想”等。二是在校内宣传栏粘贴喜迎党的十九大宣传展板，营造良好氛围。三是在学院校园网站、微信公众号、QQ群、微信群、校园广播站等校内媒体进行了不同形式的宣传。四是开展了喜迎党的十九大“不忘初心跟党走 青春激昂梦飞扬”歌咏比赛。

（2）多层次组织学习贯彻党的十九大精神。一是10月18日组织一二级领导、各部门教职工、各班级师生共计6000余人次观看了党的十九大开幕会，认真收看并聆听了习近平总书记代表十八届中央委员会做的报告。二是以讲党课的形式于10月20日向全体教职工进行了党的十九大报告内容解读和辅导。三是10月27日，学院各党支部召开了党支部部大会，专题学习了党的十九大精神，全体党委委员以普通党员的身份到各党支部参加了学习。四是召开党委扩大会议学习贯彻党的十九大精神。

2.扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化工作，成效显著

一是以党支部为单位开展集中学习100余次，以党支部为单位开展专题学习研讨39次，举办全校性辅导讲座4场，开展千堂党课进班级宣讲120场。二是扎实开展“七个一”系列活动，组织全体党员到施甸善州林场开展体验式学习。组织开展产业发展现场观摩1次，开展了“红土地之歌”演讲比赛、“不忘初心跟党走 青春激昂梦飞扬”歌咏比赛、开展了喜闻乐见文化活动——少数民族技能之星活动3场、利用QQ群、微信群等各类平台推送学习内容5条、开设学习教育专栏1个、组织参加党务干部培训班1期。三是领导班子理论中心组学习如期开展，目前已经开展7个专题的学习。学习人次达350余人。四是切实加强党支部“三化”建设，对党支部规范化、系统化、制度化等“三化”建设进行了专题部署。五是大力实施党员教师争当立德树人先锋活动。开展党员教师带领学生创业创新活动和党员教师指导校园社团文化活动。六是党委中心组年度理论学习计划如期开展。目前，已开展中心组学习7次，共350余人参加了学习。

3.强力推进基层党建精品示范点建设

2017年以来，学院以 “党建引领发展 师者德艺双馨 学生业精技强”为主题，以基层党建“12345”工作法为手段，以学院党委作为整体创建精品示范点建设。党建12345工作法：一个目标：培养又红又专、德才兼备、全面发展的中国特色社会主义合格建设者和可靠接班人。二条主线：一是党委带领学院跨越式发展，引领干部、教师、职工德艺双馨；一是支部抓好培养学生业精技强又红又专。三个创新：一是各级党组织抓德育工作创新；二是党支部抓好所属班级学生创业创新活动；三是党支部抓好党员挂班工作创新。四个贯彻：一是推进“两学一做”常态化；二是贯彻好“三会一课”；三是贯彻好抓党建促脱贫巩固提升行动；四是贯彻好“五个巩固提升行动”。五个活动：一是开展杨善洲志愿者活动；二是党章党规进校园活动；三是学生唱红歌合唱比赛；四是党员教师授人以渔活动；五是党员教师争当立德树人先锋活动。各项工作稳步推进。

4.招生人数大幅增加，办学规模不断扩大

学院紧紧围绕市情和校情，围绕产业适时调整设置专业，依托专业连接企业，通过企业促进就业，以优质的就业促进招生，坚持走“一产业专业为基础，二产业专业为重点，三产业专业为补充”的多专业发展之路，现开办21个专业。结合学院主要培养具有中、高级职业资格的技术人才的需要，实行“毕业证书”和“职业资格证书”双证书制。办学规模不断扩大，学制教育在校生数有较大幅度增长。2017年招生突破3000人，目前学院全日制在校学生8258人。

5.成教培训规模增加，服务社会功能显著增强

2017年，学院的培训鉴定工作始终坚持“面向市场、扩大范围、提升层次、提高质量”的工作思路，依托院内的第32职业技能鉴定所、“国家级高技能人才培训基地”、“云南省公共技能实训基地”、“国家三级煤矿安全培训中心”、“云南省贫困地区劳动力转移培训基地”、“保山市农民科技教育培训中心”等牌子，积极拓展培训和鉴定覆盖面，大胆探索培训新途径，取得培训和鉴定工作好成绩，开展培训鉴定15000余人次。

6.校企合作不断深化，产教融合不断深入

学院十分重视校企合作和产教融合工作。一是通过在企业建立校外实训基地的方式，尽可能让学院教学贴紧生产实际，从而培养出符合企业要求的新员工；二是通过订单培养、顶岗实习方式实现校企双方共同培养、合作双赢的目的；三是利用学院空余场地，通过引入社会资金和现代企业制度的方式深化校企合作，探索“前店后校、前校后厂”的产教结合、校企一体办学模式，把学院课堂带到企业，使企业课堂渗透进学院，促进学院发展。到目前为止，学院与保山工贸园区内企业中唐国盛、路华集团、中柏韩美，以及省内外108家企业建立了稳定的校企合作关系，为在校学生的技能实践和教师的教学能力培养提供了一个有效的平台。

7.竞赛水平不断提升，成绩档次不断提高

2017年，学习参加各级各类比赛获得市级以上奖励30余项。其中，由我院选送到杭州技师学院深造的蒋应成同学，于2017年10月19日参加第44届世界技能大赛，获得汽车喷漆项目冠军，这使我国在世界技能大赛中，联系两届摘得汽车喷漆项目冠军。

8.校区建设快速推进，育人环境不断改善

（1）已建工程情况。已建13.3万m²，主要包括:（1）科技信息大楼（图书馆）1幢2.67万m²、（2）教学实训楼4幢3.23万m²、（3）工业实训楼1幢0.97万m²、（4）实训厂房1幢3300 m²、（5）学生宿舍三院5.02万m²、（6）烹饪实训楼（含学生食堂）1幢1.02万m²。除图书馆正在进行内外装饰以外，其它建筑已经投入使用。

（2）在建工程进展情况。在建工程4.02万m²，主要包括：（1）学生宿舍一院1.86万 m²，已于2017年7月5日完成招投标工作，正在做试验桩工作。（2）教学实训楼3幢2.16万m²，已于2017年7月20日完成招投标工作。

（3）待建工程进展情况。待建工程5.47万m²，主要包括：（1）足球场及看台9.06万m²，正在进行图审修改，准备出正式施工图。（2）公共实训基地1.75万m²，已完成可研评审后的修改，校方正在确认，待确认后即可出施工图。（3）学生活动中心（地上一层6800 m²、地下人防工程一层4435.31m²）。（4）2号烹饪实训楼9600m²。（5）综合楼7300m²，立面方案已接近尾声，于近期提供方案校方确认，待确认后即可进行施工图设计。

（4）其它工程情况。附属工程、绿化工程、数字化校园工程、电力工程、天然气工程等，已经基本建成。

9.党政领导高度重视，校园安全保障有力

2017年，学院非常重视校园安全工作，始终坚持“学院安全无小事”的思想，始终坚持“安全第一，教育为先、预防为主”的方针，认真贯彻落实《云南省学院安全管理条例》和各级关于学院安全保卫工作的相关规定，及时排查和消除校内安全隐患，努力做到学生在校安全、家长放心、社会称心。

在具体的安全管理工作中，除了充分发挥安全管理机构的功能，层层落实安全责任。一是严格执行校园安全管理制度规范等常规管理，并根据学院安全管理需要，适时修订完善了学院安全管理制度和预案，进一步细化明确了各部门安全管理工作职责。二是按照学院安全管理的要求，学院与各部门、各班主任签订了安全责任书，实行“一岗双责”，增强部门领导、班主任的安全责任意识；三是加强门卫管理，严格学生进出检查登记制度，对发现违反学院安全管理规定的各种情况，及时报告保卫科处理；四是增加人防力量。调整充实保卫力量，增加保卫人员编制数量，改善保卫人员结构，加大了巡防密度；五是投资改善物防。加高或修缮围墙，更换修缮了部分门窗、水电线路和防盗栏。六是加强科技防控水平。投入100多万元，安置监控摄像头，采购巡逻电瓶车。七是坚持每周一次对学生宿舍、校园围墙等进行集中检查和校内外矛盾纠纷排查，及时消除安全隐患。八是利用晚自习时间，每月开展一次违纪学生集中转化教育。九是与驻地公安加强联系，聘请保山市公安局保山工贸园区分局负责人担任学院法制副校长，不定期开展法制教育。近三年来，学院始终坚持依法治校，依法治教，广大师生员工遵纪守法，各项管理工作有序有效，加之学院安全管理、监督制度健全，措施有力，学院未发生安全、卫生等事故。

10.抓实党建促脱贫，“千校扶贫行动计划”成效显著

（1）挑选精兵强将担任驻村工作队，“第一书记”充分发挥专业才能，助力驻村脱贫致富。2017年学院派出了校区副校长及涉农涉林专家到隆阳区瓦窑镇下麦庄村担任工作队，同时担任“第一书记”，在工作队的持续努力下，圆满的与村干部一起开展了多个技能扶贫项目。一是充分发挥学院智力优势，帮助设计包装礼盒封面、内部包装袋、商标等，为其成功申报商品名为“云桩”，并注册。实现了农产品的深加工。二是开展技能培训，使其掌握一技之长。驻村工作队充分发挥学院的优势，为下麦庄村组织了一期100人的种养殖培训班，助力村民增收。三是在下麦庄开展授人与渔活动。凡是到我院就读的下麦庄青年给予减免一切费用，同时，每生每年还给予3000元的困难补助。实现“教育培训一人，就业创业一人，脱贫致富一户”的目标。

（2）倾尽全力对结对帮扶地区迪庆州和怒江州开展精准帮扶。一是大力开展招生宣传，每年与两地州相关部门进行对接，并深入多所中学进行招生宣传，对贫困家庭学生开展绿色通道，使其优先选择专业，优先安排在校企合作程度较深的中柏韩美保山分公司、路华能源科技有限公司保山分公司等企业实习就业，通过招生宣传，目前学院有31名迪庆州和怒江州籍的学子在我院就读。二是贯彻落实好中职教育国家相关政策，为在我院就读的31名迪庆州、怒江州学生申报好省民委2500元/年的生活补助和2000元/年的国家助学金，并免除学费，同时还优先享受学院的助学政策，同等条件下优先享受2400元/年的校级助学金。

（3）大力开展技能培训鉴定，使更多的人掌握一技之长，助力脱贫致富一户。学院通过成教培训处到保山三县一市一区多个乡镇开展了维修电工、家畜饲养工、餐厅服务员、农艺工等多个工种的高级工、预备技师、技师培训，共培训各等级高技能人才908人。开展了种植、养殖、汽修、电焊、维修电工、驾驶员、中式烹调、营业员、茶艺师、客房服务员、餐厅服务员等各工种的技能培训鉴定，共鉴定1.3万人次。

（4）开展精准扶贫，消除“两后生”无技能从业现象。一是制度引领，制定了《关于施甸县木老元乡摆榔乡整乡推进布朗族整族帮扶——“两后生”实施帮扶方案》。二是宣传发动。对施甸县木老元、摆榔两个乡，8个行政村，54个自然村的“两后生”，宣传动员到学院就读。三是费用减免。给予优惠政策，两个乡的学生除享受各级部门的优惠措施之外，学院还免除他们的一切费用，同时给予每年每名学生给予3000元的贫困补助，目前学院有两个乡52名“两后生”在校就读各类专业。待专业学成后，将能在他们今后的就业创业中起到火车头的作用，引领各家各户奔向小康。

11.高度重视宣传工作，学院知名度不断扩大

一是在《保山日报社》投放形象广告，刊登学院办学成果多篇。二是在保山市电视台制作多期栏目播出，并拍摄学院和党建宣传片，扩大了宣传力度。三是积极投稿在《保山组织工作参考》《保山先锋党建网》和保山党建先锋网。其中《保山技师学院授人以渔”工程助力脱贫攻坚》一文被保山先锋采用刊登。四是受到各大国内顶级媒体采访。在第三个“世界青年技能日”，我校学生现场展示食品雕刻技艺，受到了“新华社、光明日报、经济日报、工人日报中国时报、中国青年报”等各大国内顶级媒体的争相报道。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省保山中等专业学校2017年部门决算编报的单位共1个，其中行政单位0个，事业单位0个，中小学校1个。具体为：云南省保山中等专业学校（保山技师学院）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省保山中等专业学校2017年末实有人员编制392人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制392人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员383人（含参公管理事业人员0人）。

因2016年11月起，退休人员已全部纳入社保部门管理，纳入部门决算的离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

2017年末车辆编制3辆，实有各类车辆6辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省保山中等专业学校2017年度收入合计75,378,909.40元。其中：财政拨款收入75,378,909.40元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。总收入与上年对比减少54,669,831.07元,减幅42.04%,主要原因为：

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、学生人数增加等人员经费增减相抵，增加收入7,674,558.62元；

2、2017年由于扩大招生，学生人数增加，日常公用经费拨款增加1,552,641.9元；

3. 2017年学校迁建重点项目初步完成，中央、省、市调减了项目资金的投入,减少项目收入逾63,897,031.59元，其中主要为：（1）新校区建设及设备购置项目资金，减少收入47,155,453.59元；（2）由于学生国家助学金、免学费资金等结转资金滚存使用，上年结转资金大，2017年免学费、国家助学金、政府奖学金等项目资金，减少收入16,741,600.00元；（3）特聘教师经费项目资金增加60,000.00元；（4）“三区”人才补助项目资金减少40,000.00元；（5）应用技术研究与开发众创空间项目资金增加200,000.00元。

二、支出决算情况说明

云南省保山中等专业学校2017年度支出合计83,387,157.01元。其中：基本支出54,151,609.4元，占总支出的64.94%；项目支出29,235,547.61元，占总支出的35.06%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。总支出与上年对比减少30,298,226.37元，减幅26.65%，主要原因为：

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、学生人数增加等人员经费增减相抵，增加支出7,674,558.62元；

2、2017年由于扩大招生，学生人数增加，日常公用经费支出增加1,552,641.9元；

3、2017年学校迁建重点项目初步完成，中央、省、市调减了项目资金的投入,减少项目支出逾39,525,426.58元，其中主要为：（1）新校区校舍建设减少支出36,012,382.21元；(2)专用设备购置资金减少支出4,967,189.56元；(3)办公设备购置资金减少支出5,457.00元；（4）办公费、印刷费、水电费等日常公用经费项目减少支出938,107.81元；(5)由于学生人数增加，对学生补助增加支出2,397,710.00元。

（一）基本支出情况

2017年用于保障云南省保山中等专业学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出54,151,609.4万元。与上年对比增长9,227,200.52元，增幅20.54%。主要原因：

1. 2017年度行政及事业单位人员调资，增加机关事业单位基本养老保险缴费等，新增基本支出12,237,955.71元；

2. 行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放，减少基本支出5,186,925.27元；

3. 发放学生助学金、奖励金，增加基本支出623,528.18元；

4、2017年由于扩大招生，学生人数增加，日常公用经费支出增加1,552,641.9元；

其中：基本工资、津贴补贴和绩效工资、发放学生人助金等在内的人员经费支出为48,878,867.5元，占基本支出的90.26%，年均人员支出约127,621.06元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出为5,272,741.9元，占基本支出的9.74%，年人均公用支出达13,766.95元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省保山中等专业学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出29,235,547.61元。与上年对比减少39,525,426.58元，减幅57.48%。主要原因：

2017年学校迁建重点项目初步完成，中央、省、市调减了项目资金的投入,减少项目支出逾39,525,426.58元，其中主要为：

1、新校区校舍建设减少支出36,012,382.21元；

2、专用设备购置资金减少支出4,967,189.56元；

3、办公设备购置资金减少支出5,457.00元；

4、办公费、印刷费、水电费等日常公用经费项目减少支出938,107.81元；

5、由于学生人数增加，对学生的助学金等补助增加支出2,397,710.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省保山中等专业学校2017年度一般公共预算财政拨款支出81,709,057.01元,占本年支出合计97.99%。与上年对比减少28,948,526.06元，减幅26.16%，主要原因：

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、2017年度政策性调资、学生人数增加等人员经费增减相抵，增加支出7,674,558.62元；

2、2017年由于扩大招生，学生人数增加，日常公用经费支出增加1,552,641.90元；

3、2017年学校迁建重点项目初步完成，中央、省、市调减了项目资金的投入,减少项目支出逾38,175,726.58元，其中主要为：（1）新校区校舍建设减少支出36,012,382.21元；(2)专用设备购置资金减少支出3,617,489.56元；(3)办公设备购置资金减少支出5,457.00元；（4）办公费、印刷费、水电费等日常公用经费项目减少支出938,107.81元；(5)由于学生人数增加，对学生补助增加支出2,397,710.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5. 教育（类）支出74,422,708.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.08%。主要用于：

职业教育支出74,422,708.61元，其中;中专教育58,620,461.00元，技校教育13,338,034.40元，职业高中教育2,164,213.21元，其他职业教育支出300,000.00元；

6.科学技术（类）支出340,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.42%。主要用于：应用技术研究与开发200,000.00元，其他科学技术支出140,000.00元；

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出6,736,348.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.24%。主要用于：

行政事业单位离退休支出5,686,905.60元，其中:事业单位离退休85,032.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出5,591,073.60元，其他行政事业单位离退休10,800.00元；

就业补助支出454,000.00元，其中高技能人才培养补助支出454,000.00元；

抚恤支出595,442.80元，用于死亡抚恤支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出210,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%。主要用于公共租赁住房支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.云南省保山中等专业学校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为920,000.00元，支出决算为345,059.98元，完成预算的37.51%。其中：因公出国（境）费支出决算为2,630.00元，完成预算的2.02%；公务用车购置及运行费支出决算为163,364.18元，完成预算的49.50%；公务接待费支出决算为179,065.80元，完成预算的38.93%。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）因公出国（境）费支出2,630.00元，由于工作计划调整，年初预计的出国（境）公务活动大部分取消，未使用因公出国（境）费预算资金127,370.00元；

（2）公务用车运行维护费支出163,364.18元，由于本单位认真贯彻执行厉行节约相关规定，加强公务用车管理使用，未使用公务用车运行维护费预算资金166,635.82元；

（3）公务接待费支出179,065.8元，由于本单位认真贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制公务接待审批，大力压缩公务接待支出，未使用公务接待费预算资金280,934.20元。

2、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少18,126.37元，下降4.99%。其中：因公出国（境）费支出决算增加2,630.00元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算减少6,282.17元，下降3.70%；公务接待费支出决算减少14,474.20元，下降7.48%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算发生增减变化的主要原因:主要原因：一是本年度因学校开展工作需要，安排赴缅甸考察交流1人次，增加出国（境）费用2,630.00元；二是本年度公务用车减少2辆，公务用车运行维护支出相应缩减6,282.17元；三是继续贯彻上级厉行节约等规定，本年度严格控制公务接待审批，压缩公务接待支出14,474.2元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出2,630.00元，占0.76%；公务用车购置及运行维护费支出163,364.18元，占47.35%；公务接待费支出179,065.8元，占51.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出2,630.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容为：因学校开展工作需要，安排专业教职工赴缅甸考察交流1人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出163,364.18元。其中：

公务用车运行维护支出163,364.18元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于学校开展教育教学工作管理及教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出179,065.80元。其中：

国内接待费支出179,065.80元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待120批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,984人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校日常教育教学管理和开展教学活动中发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

云南省保山中等专业学校为独立核算事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省保山中等专业学校部门资产账面净值总额547,288,474.62元，其中，流动资产262,307,696.23元，固定资产84,228,409.06元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程195,651,514.33元，无形资产5,100,855.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加68,347,158.91元，其中;流动资产增加53,425,362.03元，固定资产增加723,720.57元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加14,198,076.31元，无形资产和其他资产未发生增减。处置房屋建筑物5,030.95平方米，账面原值701,845.34元；处置车辆17辆，账面原值1,431,608.40元；报废报损资产1,588项，账面原值7,426,293.69元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋245.00平方米，账面原值490,000.00，实现资产使用收入167,948.46元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计1,759,696.90元，其中：货物采购支出1,527,870.9元，工程采购支出215,826.00元，服务采购支出16,000.00元。主要用于：学校办公设备购置，教育教学专用设备购置，全部采购项目均使用一般公共预算财政拨款实施。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况较好，2017年度授予小微企业合同金额1,759,696.90元，采购次数59次。其中：货物采购支出1,527,870.9元，采购次数52次；工程采购支出215,826.00元，采购次数5次；服务采购支出16,000.00元,采购次数2次;授予中型企业合同金额0.00元，采购次数月0次。其中：货物采购支出0.00元，采购次数0次；工程采购支出0.00元，采购次数0次；服务采购支出0.00元,采购次数0次。

(四)预算绩效信息

按照保山市财政局整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，云南省保山中等专业学校2017年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据《云南省保山中等专业学校部门整体支出绩效评价》评分标准，综合自评得分92分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

1. 投入情况分析

（1）目标设定明确：一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

（2）预算配置科学：预算编制依据充分，基础信息完善、数据详实，保障了部门年度正常工作目标的开展。一是在职人员控制率为97.7%，单位人员成本控制合理有效。二是部门年度预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，重点支出安排率100%，确保侧重支持重点项目支出。三是“三公经费”变动率为4.99%，较2016年度减少1.81万元，主要原因是本年度学校继续贯彻上级厉行节约等规定，严格控制“三公经费”审批，压缩“三公经费”支出。“三公经费”全年支出比年初预算节约57.49万元，节约率62.49%。

2. 过程情况分析

（1）预算执行有效：一是严格执行预算，本年度预算执行率124.25%，除跨年项目外，当年预算当年执行完毕。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。本年预算调整率24.25%，预算调整主要原因是在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加及中央、省级转移支付等项目支出调整、增加。三是有效推进支出进度，部门支付进度率100%。实际支付进度按既定支付比率支付。

（2）预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体包括：一是适时、有针对性的对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。

3. 产出情况分析

2017年云南省保山中等专业学校财政拨款收入年初预算数为4,575.02万元，决算数为7,537.89万元，差异数为2,962.87万元，超年初预算64.76%，主要为在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加及中央、省级转移支付等项目支出调整、增加。2017年财政拨款支出年初预算数为6,514.14万元，决算数为8,170.91万元，财政拨款决算支出按支出性质和经济分类为：基本支出5,415.16万元，主要用于人员工资支出及日常公用经费（其中人员经费4,887.89万元，占90.26%，日常公用经费527.27万元，占9.74%）；项目支出2,755.74万元，项目支出主要为教育支出2,655.34万元，占96.36%，其他类别支出100.4万元，占3.64%。主要用于开展教育教学管理、研究，支持、促进整体教育事业发展。

4. 效果情况分析

2017年云南省保山中等专业学校按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了教育系统各项工作的正常有序开展。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：云南省保山中等专业学校2017年度部门决算公开表

            重点项目预算绩效评价情况（保山中专）