保山市教学仪器管理站2017年度部门决算

第一部分 保山市教学仪器管理站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 保山市教学仪器管理站年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 保山市教学仪器管理站年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 保山市教学仪器管理站概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市教学仪器管理站为市教育局下属事业单位（公益事业1类），正科级。主要职责和任务是：

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规，贯彻执行国家、省有关现代教育技术的方针、政策；制定本市现代教育技术发展规划；

2、负责我市现代教育技术工作，组织、协调、管理、研究、指导、考核本市现代教育技术工作；建立并完善我市现代教育技术管理和市、县、乡、校四级技术支撑服务体系。

3、负责本市“教师教育技术能力建设计划”的组织、管理、培训工作。

3、负责本市教育类电子音像教材和软件的审定、引进、开发建设及管理。

4、负责本市远程教育信息资源中心的建设；负责教育类网站、校园无线广播系统的申报、审核、管理工作。

5、承担国家、省课题实验项目的组织、实施、研究和管理；制定本市现代教育技术科研规划；指导全市中小学校的实验教学人员的培训，指导全市中小学校图书馆（室）的建设与管理工作及人员的培训。

6、负责实施“全面改薄”教育技术装备建设项目管理使用推进工作。

7、负责制定全市中小学校实验室建设和实验教学工作发展规划。

（二）2017年度重点工作任务介绍

认真贯彻落实国家、省、市教育工作会议精神。根据省教学仪器装备中心、省电教馆和市教育局2017年的工作重点，结合我市的实际情况，以加强农村义务教育薄弱学校改造计划教育技术装备建设项目管理使用为工作重点，以教育技术课题研究为突破点，加强对信息技术教育工作先进经验的总结和推广，以教育信息化带动教育现代化。推动教育技术装备与基础教育改革同步协调发展，全面推进我市教育装备工作。继续组织实施好我市“全面改薄”教育技术装备建设项目。

1.督促指导各县区做好薄改项目设备的分发转运、安装调试和管理使用等工作。

2.做好“全面改薄”教育技术装备建设项目采购计划上报省厅工作。

3.继续开展好中小学教育技术装备管理人员和实验教师的培训工作。重点督促指导音、体、美和实验教学的开展及相关教师的培训，指导各县（区）音、体、美和小学科学实验教师培训，初中理、化、生实验教师培训。

4.建立考评机制，加强项目督促、检查和指导，组织市级项目检查工作。

5.加强领导，研究破解用房紧张、配套资金困难的问题，确保项目推进。

6.指导各县区对实验教学进行省、市级课题研究。

7.加强教育技术装备管理平台的应用工作，督促指导各县（区）按时、按质、按量完成装备数据统计。完成全市教育技术装备统计工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市教学仪器管理站2017年部门决算编报的单位共1个。其中：事业单位1个。具体为：保山市教学仪器管理站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市教学仪器管理站2017年末实有人员编制10人，其中：事业编制10人。在职实有人数9人，其中：在职在编实有事业人员9人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

2017年末车辆编制0辆，2017年末车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部门 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市教学仪器管理站2017年收入合计1，125，310.40元，其中：财政拨款收入1，125，310.40元，占总收入的100%。上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。总收入与上年对比，收入增长233,467.10元，增幅26.17%，其中财政拨款收入增长233,467.10元，增幅35.12%；收入增长的主要原因为：

1.人员工资增长313,302.40元，增幅35.12%。

2.公用经费增长200.00元，增幅0.39%。

3.退休人员费用支出减少80,035.30元，减幅91.13%。

二、支出决算情况说明

保山市教学仪器管理站2017年度支出合计1，125，310.40元，其中：基本支出1，125，310.40元，占总支出的100％；无项目支出，占总支出的0％。与上年对比，支出增长233，467.10万元，增幅26.17%，其中基本支出增长233，467.10元，增幅26.17%；支出增长的主要原因为：

1.人员工资增长313302.40元，增幅35.12%。

2.公用经费增长200.00元，增幅0.39%。

3.退休人员费用支出减少80035.30元，减幅91.13%。

（一）基本支出情况。

2017年用于保障机构正常运转的日常支出1，125，310.40元。与上年对比增长233，467.10元，增幅26.17%。主要原因：

1.人员工资增长313302.40元，增幅35.12%。

2.公用经费增长200.00元，增幅0.39%。

3.退休人员费用支出减少80035.30元，减幅91.13%。

基本支出中，包括基本工资、津贴补贴和离退休费等在内的人员经费支出为1，074，410.40元，占基本支出的95.48%，年均人员支出约10，744.10元/人；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出为50，900元，占基本支出的4.52%，年人均公用支出达5，090.00元/人。

（二）项目支出情况。

2017年无项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市教学仪器管理站2017年度一般公共预算财政拨款支出1，125，310.40元,占本年支出100%。与上年对比增长233，467.10元，增幅35.12%。增长的主要原因是：

1.人员工资增长313302.40元，增幅35.12%。

2.公用经费增长200.00元，增幅0.39%。

3.退休人员费用支出减少80035.30元，减幅91.13%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出974,876.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.63%。主要用于其他教育管理事务支出974,876.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出150,434.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.37%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出150,434.40元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、“三公”经费决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

保山市教学仪器管理站2017年 “三公”经费财政拨款支出预算为3000.00元，支出决算为1,329.00元。其中，因公出国（境）费决算未发生支出，公务接待费支出决算为1,329.00元。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：贯彻厉行节约规定，压缩公务接待支出,决算公务接待费支出减少1671.00元。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少1611.00元，下降54.79%。其中公务接待费支出决算减少1611.00元，下降54.79%。2017年度“三公”经费支出决算减少的主要原因：贯彻上级厉行节约等规定，压缩公务接待支出，公务接待费支出减少1,611.00元。。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2017年度“三公经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费未发生支出占0%；公务接待费支出1,329.00元，占44.30%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费本年度未发生支出。

2.单位无公车，公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1,329.00元。其中：

国内接待费：本年度支出1,329.00元（其中：未发生外事接待费支出），共安排国内公务接待4批次（其中：未发生外事接待），接待人次29人（其中：未发生外事接待）。主要用于日常教育教学管理工作中发生的公务接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

保山市教学仪器管理站为独立核算的事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，保山市教学仪器管理站部门资产总额1,473,305.41元，其中，流动资产705,593.41元，固定资产767,712.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加107201.84元，其中;流动资产增加209668.84元，固定资产减少102485.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产26项，账面原值102,467.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减： 累计摊销	其他资产
				小计	房屋构筑物	汽车	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他 固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
市仪 器站	7	1,473,305.41	705,593.41	767,712.00				767,712.00
填报说明：
1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备（单价50万元（含）以上的通用设备+单价100万元（含）以上的通用设备）＋其他固定资产-累计折旧及减值准备

（三）政府采购支出情况

部门年度政府采购支出合计0.00元，其中：货物采购支出0.00元，工程采购支出0.00元，服务采购支出0.00元。

(四)预算绩效信息

按照保山市财政局整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，保山教学仪器管理站2017年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合评得分84分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

1. 投入情况分析

（1）目标设定明确：一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

（2）预算配置科学：预算编制依据充分，基础信息完善、数据详实，保障了部门年度正常工作目标的开展。一是部门年度预算整合归类合理，目标明确。二是“三公经费”变动率为54.79%，较2016年度减少1611.00元，主要原因是保山市教学仪器管理站本年度严格控制公务接待审批，压缩公务接待支出；“三公经费” 预算为3000.00元，支出决算为1,329.00元，全年支出比年初预算节约1671.00元，节约率44.30%。

2. 过程情况分析

（1）预算执行有效：一是严格执行预算，本年度预算执行率100%，当年预算当年执行完毕。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。本年预算调整率27.70%，预算调整主要原因是在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加。三是有效推进支出进度，部门支付进度率100%。实际支付进度按既定支付比率支付。

（2）预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体包括：一是适时、有针对性的对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。

3. 产出情况分析

2017年保山市教学仪器管理站财政拨款收入年初预算数为88.12万元，决算数为112.53万元，差异数为24.41万元，超年初预算27.70%，主要为在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加等。2017年财政拨款支出年初预算数为88.12万元，决算数为112.53万元，财政拨款决算支出按支出性质和经济分类为：基本支出112.53万元，主要用于人员工资支出及日常公用经费（其中人员经费107.44万元，占95.47%，日常公用经费5.09万元，占4.52%）；项目支出0万元，项目支出主要为一般公共服务支出0万元，占0.00%。

4. 效果情况分析

2017年，保山市教学仪器管理站按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了各项工作的正常有序开展。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

附件：保山市教学仪器管理站2017年度部门决算公开表

            重点项目预算绩效评价情况（市仪器站）