中国共产党保山市委员会党校2026年预算公开目录

第一部分 中国共产党保山市委员会党校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 中国共产党保山市委员会党校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

中国共产党保山市委员会党校

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》，以及相关法律法规。

2.发挥干部教育培训主渠道作用，组织开展党校、行政学院、社会主义学院范围内的各级各类学员教育培训，承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班，负责对学员在培训期间的表现进行考核，提出考核意见。承办各级各部门各单位委托举办的培训班，开展党校（行政学院）系统师资培训。

3.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

4.开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。

5.以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育。

6.开展同市（境）内外有关机构和组织的合作与交流，充分利用杨善洲精神、艾思奇大众哲学等优质教育资源，开展对外干部教育培训，扩大和提升保山知名度。加强对下级党校（行政学校）的业务指导。

7.参与市委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

8.承担中国共产党隆阳区委员会党校（隆阳区行政学校）相关职能职责。

9.完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：党政管理机构5个：办公室（业务指导与对外合作科）、教务科、科研科（学术委员会）、培训科（统战教育科）、行政科；教学教辅机构6个：马列主义教研室、党史党建教研室、经济和公共管理教研室、文化和生态文明教研室、市情和咨政研究室、图书馆。另外列2个机构：机关党委（组织人事科）、退休人员工作办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.构建一批推动党校事业高质量发展的制度体系。一是紧扣党的二十届四中全会精神、习近平总书记关于党校工作的重要论述、新修订的《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，结合保山市“十五五”规划建议，紧紧围绕高标准办学、高质量育才、高水平献策和教学布局科学化、科研工作组织化、特色课程品牌化、人才队伍优质化、管理服务精细化的“三高五化”发展目标，科学谋划党校高质量发展五年规划和推动教学工作高质量发展、科研咨政高质量发展、教师队伍建设高质量发展、机关党建高质量发展等分类意见，形成“1+4”的总体布局和规划体系，使党校工作有目标、有方向、有规划、有部署的向前迈进，与时代并跑，和发展同行。二是持续抓好巡察反馈问题整改，有质有效完成《市委第四巡察组巡察中共保山市委党校（保山市行政学院）反馈意见整改方案》确定的43个制度办法，积极构建党校高质量发展制度体系、教学课程体系、科研咨政体系、人才培养体系、考核评价体系、管理服务体系，为保山党校事业长远发展奠定坚实基础。

2.完善一批菜单式的师资库。一是按照“择优入库、结构合理、动态管理、共建共享”原则，遴选部分党校教师优质课程，以编制课程体系手册、网络发布教师课程等多种形式，建好用活师资库，实现教学“按需点单”和培训“精准滴灌”。二是积极选聘政治过硬、理论扎实、经验丰富的领导干部、专家学者、先进典型、基层骨干等充实兼职师资库。同时，向学员中延伸探索，将爱钻研的、有思想的、工作实战经验丰富的学员纳入到师资库中。

3.打造一批特色课、案例课、精品课。系统梳理现有课程，全方位构建系统深入的党的创新理论课程体系、科学完备的党性教育课程体系、务实管用的履职能力课程体系、服务中心的保山市情课程体系和富有特点的地方特色课程体系，形成有主线、有重点、有逻辑、有特色的“3+2”课程板块。一是贯彻落实《习近平新时代中国特色社会主义思想课程体系和教学大纲》，按照“总论－分论－特论”的逻辑结构打造党的创造理论课程体系，做到按需施教、按需供给。二是围绕坚定理想信念、践行党的宗旨、“五史”教育、铸牢中华民族共同体意识、树立和践行正确政绩观、党章党规党纪学习等内容，打造完备的党性教育课程体系。三是紧盯事业发展所需、换届后新任职干部履职所需，聚焦保山“十五五”重点任务，围绕纵深推进“3815”发展战略、发展壮大“三大经济”、扎实推进“五化”进程等，打造履职能力培训课程体系。四是结合保山资源优势，以学习弘扬杨善洲精神、挖掘艾思奇的当代价值等专题为重点，积极构建有党校味道、保山特色、符合培训需求的课程体系。

4.提升一批有价值的现场教学点。以隆阳区为重点区域，以党性教育、红色精神、文化建设、基层党建、产业发展、生态文明、民族团结进步等内容为重点指向，以教师进入、团队注入、专家介入、现场讲授等务实措施，按照每个现场教学点有教学主题、有教学指南、有教学设施、有精品微课程、有实用教材、有精品案例、有经典故事、有优秀教师、有优秀讲解员、有宣传微视频的“十有”标准，全方位提升5至10个有价值的现场教学点，为干部教育培训“赋能增效”。积极探索“星级”现场教学点评选活动。建设“识己书苑”，打造书香校园。

5.抓好一批有质效的基本培训。按照全员培训、全面覆盖、全周期实施的要求，落实好《保山市基本培训方案》，推动对象、内容、方式、学制、周期等关键要素落地见效。一是主动与组织部门建立沟通协调机制，积极构建精准调训、协同联动、扩面提质等工作体系，进一步完善培训管理、学员管理、学风督导、质量评估、资源统筹调配等培训机制，不断提升基本培训的制度化、规范化水平。二是用好“网上党校”，采取“主课堂+分课堂”、线上线下相融合、直播录播相结合等措施，开展全员同批次、同内容培训，推动好课程、好资源向基层延伸，实现基本培训量的合理增长和质的有效提升。

6.形成一批高质量的研究成果。一是坚持科研工作组织化，组织教研团队加强对习近平新时代中国特色社会主义思想的体系化、学理化研究和阐释，始终以深厚的理论功底讲好鲜活的思想、写好高质量的理论文章，努力推进一批立得住、有分量的研究成果，不断提升保山市委党校理论研究的社会认可度和学术影响力。二是紧紧围绕中国式现代化保山实践，聚焦建设“让幸福的地方更加幸福”实践地、我国西南生态安全屏障、滇西沿边开放重要门户、“腾冲科学家论坛”成果转化地、温泉康养旅居胜地等保山“十五五”发展定位，开展课题研究和对策研究，努力推出一批思想性强的课题研究报告和含金量高的决策咨询报告。三是着力构建协同高效、闭环管理的工作机制，推进教学、科研、咨政一体化改革，形成“教学出题目、科研做文章、成果进课堂、决策进咨询”的良性循环。大力推行团队合作攻关，充分调动校内外资源，积极搭建“党校+高校”“党校+党校”“教师+学员”等共研团队，集中力量开展研究攻关。

7.培养一批高素质的人才队伍。围绕提高政治能力、教学能力、科研能力、管理能力、服务能力，更好胜任本职工作的目标要求，统筹加强教师、管理和服务人员三支队伍建设，培养造就一批政治强、信念坚、业务精、作风正的高素质人才队伍。一是继续以校园直招、公开遴选、全市范围内选调、高层次人才引进等方式，选拔3名左右急需人才入职。二是持续实施“名师工程”“薪火行动”，充分利用“名师工作室”、师带徒、参与党校系统青年教师三年跟踪培养计划等方式，培养年轻教师成长进步。探索党校专职教师挂职锻炼机制，在实践中提高育才献策本领。三是强化管理和服务队伍建设，不断提高课题指南、组织课程、培训管理、后勤保障等能力。

8.深入推进从严治校、质量立校。从校（院）委会领导成员自身严起，抓班子、带队伍、转作风，不断深化严以治校、严以治教、严以治学。一是抓好“3697”的治校措施，持续大兴“三风”、开展“党校六治”、整治“九大问题”，不断提升“七气”，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，以制度体系的科学构建管校、管人、管事，切实培育优良的校风教风学风，努力提高保山市委党校的辨识度和外在形象。二是强化师德师风建设，守牢守好党的意识形态重要前沿阵地，规范教师从教行为，处理好外出授课和做好校内主业的关系，引导教师潜心治学、虔诚问道、悉心育人。三是深刻汲取龙陵县人民法院干警在腾冲市委党校培训期间违规外出聚餐饮酒事件教训，加强对学员的管理监督，落实好封闭管理和培训期间禁止饮酒等纪律要求。四是坚持把质量立校作为办学治校的生命工程，以最严格的政治标准、学术标准、教学标准、管理标准，着力提高教学质量、科研质量、队伍质量、管理质量、服务质量、机关党建质量，不断为保山高质量发展推出好成果、提出好对策、给出好建议。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制89人，其中：行政编制29人，工勤人员编制0人，事业编制60人（含事业工勤人员8人）。在职实有83人，其中：财政全额保障83人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员122人，其中：离休0人，退休122人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入20,898,312元，其中：一般公共预算18,878,912元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入2,006,400元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入13,000元，上年结转结余0元。

部门财务总收入比上年预算增加924,464元，同比增长4.63%。主要原因：一是在职人员工资、保险等支出增加，一般公共预算财政拨款收入增加；二是干部教育培训班次增加，预算餐厅培训餐费收入增加，事业收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入18,878,912元，其中:本年收入18,878,912元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18,878,912元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

部门财政拨款收入比上年预算增加480,312元，同比增长2.61%。主要原因：在职人员工资调整，工资、保险等支出增加，基本支出增加，一般公共预算财政拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出20,898,312元。财政拨款安排支出18,878,912元其中：基本支出13,852,600元，比上年预算增加444,900元，同比增长3.32%，主要原因是：在职人员工资调整，工资、保险等支出增加，基本支出增加；项目支出5,026,312元，比上年预算增加35,412元，同比增长0.71%，主要原因是：增加了“2026年干部教育培训及科研课题、环境提升改造、校园维修维护及后勤服务补助经费项目”中的水费、维修维护费支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050802教育支出—进修及培训—干部教育支出16,096,600元，主要用于：1.单位在职在编人员工资和失业保险支出，2.党校开展干部教育培训费用，3.教师教学科研能力提升培训和科研咨政费用，4.校园内维修维护及校园环境提升费用，5.单位日常事务工作运行费用；

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休支出27,600元，主要用于退休人员活动经费；

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出45,600元，主要用于退休人员活动经费；

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出1,324,600元，主要用于缴纳在职在编人员基本养老保险；

2080101社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出55,812元，主要用于遗属生活困难补助；

2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗支出236,300元，主要用于参公管理人员的医疗经费开支；

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出357,800元，主要用于事业人员的医疗经费开支；

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出702,400元，主要用于参公管理人员的医疗补助开支；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—行其他行政事业单位医疗支出32,200元，主要用于支付工伤保险和大病医疗保险。

五、市对下专项转移支付情况

2026年本部门不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目15个，政府采购预算总额889,600元，其中：政府采购货物预算315,400元、政府采购服务预算574,200元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

中国共产党保山市委员会党校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计141,000元，较上年减少2,000元，下降1.4%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

中国共产党保山市委员会党校2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

中国共产党保山市委员会党校2026年公务接待费预算为48,000元，较上年减少2,000元，下降4%，国内公务接待批次为48次，共计接待340人次。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

中国共产党保山市委员会党校2026年公务用车购置及运行维护费为93,000元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费93,000元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.2026年干部教育培训及科研课题、环境提升改造、校园维修维护及后勤服务补助经费，绩效目标：党校作为培养党的领导干部的学校，培训轮训党的各级领导干部的主渠道，党的思想理论建设的重要阵地，党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库，以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心内容的理论教育更加深入，广大干部马克思主义水平和政治理论素养不断提高，“四个意识”不断增强，“四个自信”进一步坚定，“四个服从”成为普遍自觉，思想行动高度统一。党性教育更加扎实，专业化能力培训更加精准，知识培训更加有效，干部素质培养的系统性、持续性、针对性、有效性不断增强。根据《党校（行政学院）工作条例》关于新时代党校工作的四个定位，发挥好干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用，按照学校“三定方案”中行政科的相关职责规定，结合市委党校办班、办学和培训规模及学校硬件设施现状，争取通过项目实施，在行政管理、物业管理、服务保障上达到“科学合规、优质高效、保障到位”的标准，在确保校园安全和高效运转的基础上，为全校教职员工及到校参训学员在校期间的工作、学习、生活提供安全舒适的优质服务保障。

2.个人所得税退付手续费公用经费，绩效目标：根据《财政部 税务总局 人民银行关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知》（财行〔2019〕11号）第四条规定：“三代”税款手续费按年据实清算，使用个税退付手续费公用经费推进党校服务工作。

3.遗属生活困难补助经费，绩效目标：做好本单位遗属生活困难补助经费保障，按规定按时发放。

4.国家社会科学基金经费，绩效目标：用于资助哲学社会科学研究，促进哲学社会科学学科发展、人才培养和队伍建设的专项资金，严格按照国家社科基金项目资金管理办法，以出成果、出人才为目标，坚持以人为本、遵循规律、依法规范、公正合理、安全高效使用国家社科基金项目资金。国家社科基金项目据实报销课题产生的各种费用，保障课题正常推进。

5.老干党支部及委员工作补贴经费，绩效目标：切实加强离退休干部党组织建设，保障离退休干部党组织人员能够正常开展退休党员活动，开展党建工作。

6.后勤保障—餐厅成本性支出经费，绩效目标：2026年市委党校预算安排137万元支付项目成本性支出，支付食材、相应小工工资、特定区域维修（护）费等费用，实现党校后勤服务的专业化、科学化、规范化，提高后勤服务的质量和满意度的目标，满足培训办班需求，为校（院）教育培训提供优质后勤服务保障，为我市干部教育培训工作做出应有的贡献。

7.已故离休干部无固定收入配偶生活补助资金，绩效目标：做好本单位已故离休干部无固定收入配偶生活补助经费保障，按规定按时发放。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

中国共产党保山市委员会党校2026年机关运行经费安排1,038,500元，较上年减少86,600元，下降7.7%，主要原因是：2026年人员减少，机关运行经费减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

中国共产党保山市委员会党校2026年委托业务费安排806,500元，较上年减少30,000元，下降3.59%，主要原因是：党校文丛出版按实际需求减少了部分出版费用。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，中国共产党保山市委员会党校资产总额214,567,147.64元，其中，流动资产6,829,043.89元，固定资产6,290,285.97元，对外投资及有价证券0元，在建工程201,147,651.95元，无形资产300,165.83元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2,353,873.28元，其中固定资产减少1,029,339.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产60项，账面原值270,088.60元，实现资产处置收入2,080元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：2026年部门预算公开表