中国共产党保山市委员会党校2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》，以及相关法律法规。

2.发挥干部教育培训主渠道作用，组织开展党校、行政学院、社会主义学院范围内的各级各类学员教育培训，承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班，负责对学员在培训期间的表现进行考核，提出考核意见。承办各级各部门各单位委托举办的培训班，开展党校（行政学院）系统师资培训。

3.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

4.开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。

5.以培养马克思主义理论人才为主要目标，在国家批准的学科和专业学位类别内开展学位研究生教育。

6.开展同市（境）内外有关机构和组织的合作与交流，充分利用杨善洲精神、艾思奇大众哲学等优质教育资源，开展对外干部教育培训，扩大和提升保山知名度。加强对下级党校（行政学校）的业务指导。

7.参与市委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

8.承担中国共产党隆阳区委员会党校（隆阳区行政学校）相关职能职责。

9.完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：党政管理机构5个：办公室（业务指导与对外合作科）、教务科、科研科（学术委员会）、培训科（统战教育科）、行政科；教学教辅机构6个：马列主义教研室、党史党建教研室、经济和公共管理教研室、文化和生态文明教研室、市情和咨政研究室、图书馆。另外列2个机构：机关党委（组织人事科）、退休人员工作办公室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员83人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员29人，事业管理人员和专业技术人员54人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员24人。包括财政拨款开支经费的人员24人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计122人（离休0人，退休122人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员122人（离休0，退休122人），年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

市委党校当年工作主要突出“三大重点”。坚持把质量立校作为党校工作的重要遵循和办学治校的生命工程，紧盯教学中心、科研基础、队伍建设三大重点，聚力提升党校办学整体水平。一是突出提高教学质量这个中心不松手。校（院）委会坚持把教学工作摆在第一位，长时段、花功夫研究《保山市基本培训方案》，明确培训周期、培训对象、培训班次、培训学制、培训内容等关键要素，解决培训经费列入市级财政的问题；研究制定《集体备课管理办法（试行）》《教学专题试讲管理办法（试行）》等10多个教学管理制度，从工作规范上解决教学、教师、教风等方面存在的问题；围绕基本培训课程要求、习近平总书记考察云南重要讲话精神和党的二十届四中全会精神，精心打造出《中国特色社会主义理论体系基本文献导读》《学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话重要指示精神》《“十五五”规划建议“十六讲”——深入学习领会党的二十届四中全会精神》等教学专题103门，集中力量开发案例教学11门；聚焦党的理论教育、党性教育和履职能力培训主业主课，举办进修班、任职班、中青班等各类党员和干部培训班65期、培训7055人，承接市外培训班7期、培训356人。二是突出提升科研质量这个基础不松劲。校（院）委会历来秉持“教学出题目、科研做文章”的理念，超前提出“科研工作组织化”，要求党校教师“研究要深”，紧紧围绕党的创新理论体系化学理化研究阐释和重大现实问题开展研究，始终做到有方向、有组织、有指导的搞科研，年内全校教师共申报课题97项，已立项42项，其中：省部级课题立项4项，是保山市委党校有史以来最多的一年；公开发表论文40多篇，其中：核心期刊2篇；出版著作1部。同时，2025年结项的课题，优秀率和良好率分别达到7.1%和28.6%，质量上有了很大提升。三是突出抓好人才队伍这个关键不松懈。校（院）委会始终把队伍建设作为关乎全局的重要环节，坚持实施人才强校战略。干部队伍建设重点在“选、育、管、用”上下功夫，年内推荐1名正处级干部、1名副科级干部、1名三级调研员、1名四级调研员、1名一级主任科员、3名二级主任科员、2名三级主任科员、1名四级主任科员。以人才引进为基础、以“薪火行动”为抓手、以培训提升为措施持续加强教师队伍建设，引进硕士研究生5名；组织召开年轻教师座谈会，举办全市党校（行政院校、社院校）系统师资教学科研能力提升培训班，开展优秀教师、优秀导师、成长之星评选表彰活动，先后选派20多名教师到中央党校、中国人民大学、省委党校等院校进修培训。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党保山市委员会党校2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党保山市委员会党校2025年度收入合计19,507,232.22元。其中：财政拨款收入18,605,283.94元，占总收入的95.38%；无上级补助收入；事业收入900,000.00元（含教育收费0.00元），占总收入的4.61%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1948.28元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加58,140.52元，增长0.30%。其中：财政拨款收入增加745,193.94元，增长4.17%，主要原因一是基本支出增加，主要为2025年人员增加，且年初人员工资基数进行统一调整，工资福利支出增加，退休死亡人员比2024年多，死亡抚恤金增加;二是项目支出增加，2024年受非税收入限制，非税收入返还支出项目支出费用大幅减少，2025年办班增加，非税收入增加，相应的培训费、劳务费、商品和服务支出等。上级补助收入无增减变动；事业收入减少670,000.00元，下降42.68%，主要原因是该事业收入为培训班餐费，用于支付单位资金餐厅成本项目，2024年年末事业收入形成非财政拨款结余，2025年弥补对应的单位资金成本项目支出，相应减少了当年新增的事业收入金额；经营收入无增减变动；附属单位上缴收入无增减变动；其他收入减少17,053.42元，下降89.75%，主要原因是往年其他收入大部分为老干局拨入老干支部工作经费，作单位资金使用，今年直接财政下达指标使用财政零余额资金支付，所以2025年其他收入大幅减少。

二、支出决算情况说明

中国共产党保山市委员会党校2025年度支出合计19,962,902.55元。其中：基本支出16,302,640.97元，占总支出的81.66%；项目支出3,660,261.58元，占总支出的18.34％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,114,195.25元，增长5.91%。其中：基本支出增加900,338.20元，增长5.85%；项目支出增加213,857.05元，增长6.21%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因一是基本支出增加，2025年人员增加，且年初人员工资基数进行统一调整，工资福利支出增加，退休死亡人员比2024年多，死亡抚恤金增加;二是项目支出增加，2024年受非税收入限制，非税收入返还支出项目支出费用大幅减少，2025年办班增加，非税收入增加，相应的培训费、劳务费、商品和服务支出等增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党保山市委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,302,640.97元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,398,826.32元，占基本支出的94.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费903,814.65元，占基本支出的5.54％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党保山市委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,660,261.58元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2025年干部教育培训及科研课题、环境提升改造、校园维修维护及后勤服务补助经费1,597,834.97元，主要用于弥补办公经费不足和承接各类培训班的成本开支，发挥好党校的干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用。

2.2025年上半年城镇公益性岗位补贴资金72,960.00元，主要用于支付公益性岗位补助资金，解决党校人员紧缺问题，保障全校教职员工及到校参训学员在校的工作、学习、生活。

3.2025年高层次人才引进经费478,900.00元，全面落实《保山市“兴保英才计划”》，坚持真心爱才、悉心育才、诚心引才、精心用才，培养师德师风高尚、教学特色鲜明、教研能力突出、专业素养扎实、团队引领优良、教学成果显著，社会评价认可度高的人才，为实现高质量发展提供人才支撑。

4.国家社会科学基金经费23,955.00元，主要用于资助哲学社会科学研究，促进哲学社会科学学科发展、人才培养和队伍建设，严格按照国家社科基金项目资金管理办法，以出成果、出人才为目标，坚持以人为本、遵循规律、依法规范、公正合理、安全高效使用国家社科基金项目资金。

5.后勤保障—餐厅成本性支出经费1,318,456.37元，主要用于市委党校餐厅的成本开支，实现党校后勤服务的专业化、科学化、规范化，提高后勤服务的质量和满意度的目标，为校（院）教育培训提供优质后勤服务保障，为我市干部教育培训工作做出应有的贡献。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党保山市委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出18,605,283.94元,占本年支出合计的95.38%。与上年相比增加745,193.94元，增长4.17%,完成年初预算的101.12%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况    

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出14,215,039.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.4%,完成年初预算的90.17%。主要用于进修及培训支出14,215,039.06元，其中：干部教育14,215,039.06元；造成预决算差异的主要原因是当年非税收入未达到预算金额，受非税收入限制，非税返还项目支出未达到预算支出金额。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,054,612.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.42%,完成年初预算的219.52%。主要用于行政事业单位养老支出3,054,612.55元，其中：事业单位离退休支出43,800.00元、行政单位离退休27,000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出1,312,908.00元、机关事业单位职业年金缴费支出906,040.15元、其他行政事业单位养老支出17,000.00元；就业补助151,920.00元，其中：其他就业补助支出151,920.00元；抚恤595,944.40元，其中：死亡抚恤支出595,944.40元；造成预决算差异的主要原因一是人社局在2025年补发了2024年公益性岗位补贴资金，二是2024年退休人员增多，职业年金支出增加，三是有退休人员去世，死亡抚恤增加。

9.卫生健康（类）支出1,268,640.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.82%,完成年初预算的102.15%。主要用于行政事业单位医疗1,268,640.33元，其中：行政单位医疗232,867.17元、事业单位医疗356,433.00元、公务员医疗补助645,852.60元、其他行政事业单位医疗支出33,487.56元；造成预决算差异的主要原因是2025年事业人员增加，医疗缴费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出66,992.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为143,000.00元，决算为19,816.95元，完成年初预算的13.86%；支出决算较上年减少6,185.72元，下降23.79%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为93,000.00元，决算为13,447.13元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的67.86%，完成年初预算的14.46%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为6,369.82元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的32.14%，完成年初预算的12.47%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少9,219.54元，下降40.67%；公务接待费支出决算较上年增加3,033.82元，增长90.94%；具体是国内接待费支出决算6,369.82元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3,033.82元，增长90.94%;国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为143,000.00元，支出决算为19,816.95元，完成年初预算的13.86%；支出决算较上年减少6,185.72元，下降23.79%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为93,000.00元，决算为13,447.13元，完成年初预算的14.46%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为6,369.82元，完成年初预算的12.47%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是严格执行中央八项规定精神，规范接待管理，公务接待费减少；二是我单位严格管理公务用车，进一步规范公务用车的日常管理工作，公务用车运行经费减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少9,219.54元，下降40.67%；公务接待费支出决算增加3,033.82元，增长90.94%，具体是国内接待费支出决算6,369.82元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3,033.82元，增长90.94%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是牢固树立“过紧日子”思想，压缩“三公”经费支出，公务用车运行维护费大幅减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于保障保山市委党校日常外出调研所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次38人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省委党校教授对我市在职研究生的学习指导、论文答辩，各地州党校到保山市调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党保山市委员会党校2025年机关运行经费支出903,814.65元，比上年增加10638.3元，增长1.09%,主要原因是2025年预算机关运行经费增加安排了水电费、差旅费支出，机关运行经费支出增加。单位机关运行经费主要用于保障中国共产党保山市委员会党校机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务的日常公用经费。部门机关运行经费主要用于办公费160,448.90元、水费25,000.00元、电费40,000.00元、差旅费40,000.00元、公务接待费6,369.82元、工会经费200,398.80元、公务用车运行维护费13,447.13元、其他交通费用315,350.00元、其他商品和服务支出102,800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党保山市委员会党校资产总额214,567,147.60元，其中，流动资产6,829,043.89元，固定资产6,290,285.97元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,353,873.28元，其中固定资产减少1,029,339.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产44项，账面原值157,295.60元，实现资产处置收入1,740.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额202,860.33元，其中：政府采购货物支出33,053.20元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出169,807.13元。授予中小企业合同金额191,253.20元，其中：授予小微企业合同金额191,253.20元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。