保山市青少年业余体育学校2016年度部门决算

第一部分  保山市青少年业余体育学校部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2016年度保山市青少年业余体育学校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、事业单位资产情况表

第三部分2016年度保山市青少年业余体育学校部门决算情况说明

一、收入支出预算安排情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、收入支出结构分析

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、政府性基金收入支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、年末结转和结余情况

第四部分  2016年度部门决算其他重要事项及相关口径情况说明

一、   资产负债情况分析

（一） 国有资产占用情况

（二）资产负债对比分析

二、本年度部门决算等财务工作开展情况

第五部分  名词解释

第一部分  保山市青少年业余体育学校概况

一、   主要职能

   2016 年保山市少体校在市体育局的领导下，立足于踏实进取的工作态度，结合实际认真开展好各项工作，在训练管理上均有长足进步。回顾一年来的工作情况，我们在狠抓干部职工思想教育的前提下，不断强化业务素质，提高科学训练水平，加强运动队的管理，使我校业余训练步入一个新的发展阶段：

在2016年度中，我校完成了国家竞走训练基地的复评准备工作和云南省“一州市一精品”的项目申报工作，并在专家组的考评中获得一致好评。

在本年度中，我校教训处先后派出田径、射击、排球、体操等多个项目的教练员参加省内的各项目培训、汲取国内先进训练经验，充实自我、加强交流和知识对接，不断更新训练手段，提高训练质量，全面提升教练员的运动训练素质。

2016年度中，参加了省级年度比赛，其中田径、排球、举重、游泳、篮球四个项目代表隆阳区参加了云南省第一届青少年运动会。各队参赛运动员通过刻苦训练、顽强拼搏、在各项比赛中共计获得金牌21枚，银牌35枚，铜牌38枚的优异成绩。

田径项目的中长跑、竞走队，男子射击队参加了一系列全国各类训练营的训练及比赛，并取得一定的成绩和成效，使队伍得到了锻炼，获得了不少的比赛经验。

此外，各运动队还为省内省外积极输送各类人才共计16名，为下一届省运会的争金夺银打下了坚实的基础。

2016年度中，我校积极参与全民健身活动，同时还利用体校专业资源，参与和组织承办了城区小学篮球运动会，市“烟草杯”、“篮球赛”及保山电力股份公司的运动会，使业余训练与群众体育有机结合。体现了我校面向社会，融全民健身活动的信心和决心。

在保山市第四届体育运动会中，我校教练员参与完成了多个项目的竞赛组织工作，为市运会的成功举办作出一定的贡献，较好地完成了市体育局交给我们的任务，同时也锻炼了我们的综合组织能力。

为做好后勤保障工作，年内对学生宿舍、办公室、综合馆等墙面进行了粉刷翻新，另对体操馆进行了通风设备和食堂地面防滑处理，增置了太阳能设施，解决了长期困扰运动员洗澡难的老问题。同时，抓食堂管理工作，完善各项制度、监管就餐流程，让学生吃饱、吃好、吃卫生，较好地保证了运动训练的营养要求。此外，在力所能及的条件下，更新了部分运动训练器材，增设力量训练房，改善了我校基本训练条件，为创建一流业余训练网点夯实了基础。

二、部门基本情况

1．保山市青少年业余体育学校属于财政拨款二级核算事业单位，实行事业单位会计核算制度。学校职能是向上级体育部门培养和输送体育后备人才，向各大专院校培养体育专业人才，为社会各界培养体育骨干，并代表保山市、隆阳区参加各类体育比赛。

2． 2016年年末在职22人与上年持平，退休7人11月调入社保管理。

第二部分  2016年度保山市少体校部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、事业单位资产情况表

（祥见附表）

第三部分  2016年度部门决算情况说明

（一）2016年预算收入支出安排情况

（二）收入决算情况说明

2016年总收入643.39万元，比2015年776.09万元减少132.70万元。其中财政拨款558.31元，比上年520.20万元增加38.11万元（主要是工资性支出增加）事业收入为0比上年减少37.96万元（教育收费减少），上级补助收入本年列入其它收入，合计比上年减少132.85万元（上年有承办乒乓球比赛经费，隆阳区青运会参赛费，体育场馆开放费）

（三）支出执行情况

（3）基本支出决算情况说明

2016年支出比上年增加152.47万元，工资福利增加25.91万元（工资上调），商品服务支出增加73.9万元（本年参加比赛参加,包含上年隆阳区拨入青运会经费，本年参赛。上年拨入的场馆对外开放费，本年进行一些修缮），对个人和家庭的补助增加38.16万元（对学生的投入增加），其他资本性支出增加14.5万元。本年工资上调，举办比赛参加比赛、培训增多，对运动员支出增加。

2016年部门政府采购预算133.43万元，实际采购133.43万元，其中货物类 32.4万元，工程类58.99万元，服务类42.04万元。

（四）收入支出结构分析

（1）2016年各项收入如下表图

（2）2016年各项支出如下表图  

（3）基本支出情况。

2016年用于保障体校正常运转的日常支出403.33万元。与上年300.88万元增加了102.45万元，主要是工资性支出增加了25.91万元，商品服务支出增加了57.23万元，个人家庭补助增加了7.19万元。其它资本性支出增加12.11万元，主要原因是2016年工资调整较大，工资性支出增加。2016年参加比赛比较多，参赛经费、训练比赛材料费也增加。

（4）项目支出情况。

2016年用于保障体校完成特定事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出286.25万元。比上年236.23万元增加了50.02万元，主要参加比赛费用96.09万元，支付聘用教练员、文化课老师费用支付35万元，场馆对外开放费用于场馆维修、翻新40.73万元，运动员伙食生活补助92.72万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市少体校2016年一般公共预算财政拨款支出297.06万元,占本年支出合计689.58万元的43.08%。

（六）政府性基金财政拨款支出决算总体情况

保山市少体校2016年政府性基金财政拨款支出261.25万元,占本年支出合计689.58万元的37.89%。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本年严格执行列行节约、八项规定，接待费0.86万元较去年0.55万元增加0.32万元,增加比例为58%（本年国家田管中心基地考核），接待批次7次，121人次，三公经费使用规范、节约。公车 运行、购置费、公款出国费为0。       

（八）年末结转和结余情况

1.本年深入开展贯彻执行中央八项规定，少花钱多办事 ，本年基本支出有结余减少46.19万元，主要是上年末保山市体育局拨入产馆开放经费22万元，隆阳区文化体育局拨入2016年代表隆阳区参赛经费35万元在今年使用，今年的支出大于收入，项目支出无结余。

第四部分  2016年度部门决算其他重要事项及相关口径情况说明

一、资产负债情况分析

资产、负债变动情况如下表所示：

   往来款如下表所示： 

（一）国有资产占用情况

     财务状况稳定，进一步清理追缴往来款，帐务清晰。

截止2016年12月31日，保山市青少年业余体育学校单位资产总额 435.70 万元，其中流动资产 215.38 万元，固定资产 220.32万元，在建工程 0万元，无形资产0万元，固定资产当中，房屋构筑物0万元，汽车0辆0万元，单价200万元以上大型设备价值 0万元，其他固定资产220.32万元。

与上年相比，本年资产总额减少19.29 万元。

（二）资产负债对比分析

2016年资产负债率为0.93%，资金非常安全。

二、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）保山市青少年业余体育学校加强财务管理，严格贯彻执行中央八项规定，制定一系统财务管理办法。

（二）保山市青少年业余体育学校执行预决算公开，预决算批复公开。

（三）保山市青少年业余体育学校严格按保山市财政局要求时间编制制预算决算表，2017年1月8日完成2016年部门决算工作。

第五部分  名词解释

  资产负债率：是期末负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。资产负债率这个指标反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，也被称为举债经营比率。资产负债率=总负债/总资产。